圖書內容簡介

本書由投資銀行資深投資銀行家編寫，從債券監管實務、操作實務和法律法規體系角度來對債務資本市場提供總括介紹和解析，為企業選擇最適合自己的債務資本提供決策支持。

圖書目錄

上篇債務資本市場融資實務Ⅰ熟悉債券Ⅰ.1 債券是什么Ⅰ.2發行債券的優勢Ⅰ.3債券的種類Ⅰ.4債券發行的會計處理Ⅱ中國債務資本市場Ⅱ.1銀行間市場Ⅱ.2交易所市場Ⅱ.3交易工具Ⅲ如何選擇債務融資工具Ⅲ.1金融企業發債Ⅲ.2非金融企業發債Ⅲ.3資產證券化產品Ⅲ.4政府債券Ⅳ如何降低發債成本Ⅳ.1債券成本Ⅳ.2影響發行利率的因素Ⅳ.3發行條款設計Ⅳ.4發行時機選擇Ⅳ.5實際成本測算Ⅴ債券承銷實務操作Ⅴ.1債券承銷的監管機構Ⅴ.2債券承銷的定價方式Ⅴ.3企業債券承銷實務Ⅴ.4公司債券承銷實務Ⅴ.5中票和短融承銷實務Ⅴ.6金融債券承銷實務Ⅴ.7資產支持證券承銷實務下篇法規Ⅰ政府債券Ⅰ.1國債Ⅰ.1.12012年記賬式國債招標發行規則（2011年12月27日財庫［2011］179號）Ⅰ.1.2記賬式國債承銷團2012年綜合排名考評辦法（2012年4月13日財庫［2012］37號）Ⅰ.1.3關于加強2012年記賬式國債應急投標管理的通知（2012年4月17日財庫［2012］39號）Ⅰ.2地方政府債券2011年地方政府自行發債試點辦法（2011年10月17日財庫［2011］141號）Ⅰ.3政府支持機構債券Ⅰ.4國際開發機構人民幣債券國際開發機構人民幣債券發行管理暫行辦法（2010年9月16日中國人民銀行財政部國家發展和改革委員會中國證券監督管理委員會［2010］第10號）Ⅱ金融企業債券Ⅱ.1金融債Ⅱ.1.1全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法（2005年4月27日中國人民銀行令［2005］第1號）Ⅱ.1.2全國銀行間債券市場金融債券發行管理操作規程（2009年3月25日中國人民銀行公告［2009］第6號）Ⅱ.1.3金融租賃公司和汽車金融公司發行金融債券的有關事宜(2009年9月18日中國人民銀行中國銀行業監督管理委員會公告［2009］第14號)Ⅱ.2次級債Ⅱ.2.1商業銀行次級債券發行管理辦法（2004年6月17日人民銀行銀監會公告2004年第4號）Ⅱ.2.2商業銀行資本充足率管理辦法（2007年7月3日中國銀行業監督管理委員會令2007年第11號）Ⅱ.2.3商業銀行資本充足率管理辦法（2012年6月8日中國銀行業監督管理委員會令2012年第1號）Ⅱ.2.4保險公司次級定期債務管理辦法（2011年10月6日中國保險監督管理委員會令2011年第2號）Ⅱ.3資本混合債中國人民銀行公告［2006］第11號（2006年9月5日中國人民銀行公告［2006］第11號）Ⅱ.4證券公司債券Ⅱ.4.1關于修改《證券公司債券管理暫行辦法》的決定（2004年10月18日中國證券監督管理委員會令第25號）Ⅱ.4.2關于發布《證券公司債券管理暫行辦法》五個配套文件（2003年8月29日證監發行字［2003］第106號）Ⅱ.4.3公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第20號——證券公司發行債券申請文件（2003年8月29日證監發行字［2003］106號）Ⅱ.4.4公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第21號——證券公司公開發行債券募集說明書（2003年8月29日證監發行字［2003］106號）Ⅱ.4.5公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第22號——證券公司債券上市公告書（2003年8月29日證監發行字［2003］106號）Ⅱ.4.6公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第22號——證券公司定向發行債券信息披露準則（2003年8月29日證監發行字［2003］106號）Ⅱ.4.7公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第22號——資信評級機構出具證券公司債券信用評級報告準則（2003年8月29日證監發行字［2003］106號）Ⅱ.4.8證券公司發行債券監管意見書申報表Ⅱ.4.9證券公司債券登記結算業務辦理規則（2003年12月22日中國證券登記結算有限責任公司）Ⅱ.4.10證券公司短期融資券管理辦法（2004年10月18日中國人民銀行公告［2004］第12號）Ⅱ.4.11證券公司次級債管理規定（2012年12月27日中國證券監督管理委員會公告［2012］51號）Ⅱ.4.12證券公司債務融資工具管理暫行規定（征求意見稿）（2013年3月3日中國證監會）Ⅲ企業債Ⅲ.1.1企業債券管理條例（1993年8月2日國務院第121號令）Ⅲ.1.2國家發展改革委關于進一步改進和加強企業債券管理工作的通知（2004年6月21日發改財金［2004］1134號）Ⅲ.1.3國家發展改革委關于下達2007年第一批企業債券發行規模及發行核準有關問題的通知（2007年3月19日發改財金［2007］602號）Ⅲ.1.4中國銀監會關于有效防范企業債擔保風險的意見（2007年10月12日銀監發［2007］75號）Ⅲ.1.5中央企業債券發行管理暫行辦法（2008年4月3日國務院國有資產監督管理委員會）Ⅲ.1.6國家發展改革委關于推進企業債券市場發展、簡化發行核準程序有關事項的通知（2008年1月2日發改財金［2008］7號）Ⅲ.1.7國務院關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知（2010年6月10日國發［2010］19號）Ⅲ.1.8關于貫徹國務院關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知（2010年7月30日財預［2010］412號）Ⅲ.1.9國家發展改革委辦公廳關于進一步規范地方政府投融資平臺公司發行債券行為有關問題的通知（2010年11月20日發改辦財金［2010］2881號）Ⅲ.1.10國家發展改革委辦公廳關于利用債券融資支持保障性住房建設有關問題的通知（2011年6月9日發改辦財金［2011］1388號）Ⅲ.1.11國家發展改革委辦公廳關于進一步加強企業債券存續期監管工作有關問題的通知（2011年7月21日發改辦財金［2011］1765號）Ⅲ.1.12國家發展改革委辦公廳關于進一步加強企業發債過程中信用建設的通知（2012年10月9日發改辦財金［2012］2804號）Ⅲ.1.13國家發展改革委辦公廳關于進一步強化企業債券風險防范管理有關問題的通知（2012年12月11日發改辦財金［2012］3451號）Ⅲ.1.14關于制止地方政府違法違規融資行為的通知（2012年12月24日財預［2012］463號）Ⅳ公司債Ⅳ.1公司債Ⅳ.1.1關于實施《公司債券發行試點辦法》有關事項的通知（2007年8月14日證監發［2007］112號）Ⅳ.1.2公司債券發行試點辦法（2007年8月14日中國證券監督管理委員會令第49號）Ⅳ.1.3公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第23號——公開發行公司債券募集說明書（2007年8月15日證監發行字［2007］224號）Ⅳ.1.4公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第24號——公開發行公司債券申請文件（2007年8月15日證監發行字［2007］225號）Ⅳ.1.5中國人民銀行關于促進公司債券發展的公告（2007年9月27日中國人民銀行公告［2007］第19號）Ⅳ.1.6關于銀行業上市公司發行債券時累計公司債券余額如何計算有關問題的函（2008年1月18日發行監管函［2008］11號）Ⅳ.2創業板公司非公開發行公司債Ⅳ.2.1創業板上市公司非公開發行公司債券（2011年10月20日中國證券監督管理委員會公告［2011］29號）Ⅳ.2.2關于為創業板上市公司非公開發行公司債券提供轉讓服務有關事項的通知（2011年12月1日深證上［2011］364號）Ⅳ.3可交換公司債券Ⅳ.3.1上市公司股東發行可交換公司債券試行規定（2008年10月17日中國證券監督管理委員會公告［2008］41號）Ⅳ.3.2關于規范上市公司國有股東發行可交換公司債券及國有控股上市公司發行證券有關事項的通知（2009年6月24日國資發產權［2009］125號）Ⅳ.4可轉換公司債與可分離債券Ⅳ.4.1上市公司證券發行管理辦法（2006年5月6日中國證券監督管理委員會令第30號）Ⅳ.4.2深圳證券交易所可轉換公司債券上市、交易、清算、轉股和兌付實施規則（2003年4月15日深圳證券交易所）Ⅳ.4.3公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號——上市公司公開發行證券申請文件（2006年5月8日證監發行字［2006］1號）Ⅳ.4.4公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第11號——上市公司公開發行證券募集說明書（2006年5月8日證監發行字［2006］2號）Ⅴ非金融企業債務融資工具Ⅴ.1.1銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法（2008年4月9日中國人民銀行令［2008］第1號）Ⅴ.1.2銀行間債券市場非金融企業債務融資工具發行注冊規則（NAFMII規則0001）（2009年7月17日中國銀行間市場交易商協會）Ⅴ.1.3銀行間債券市場非金融企業債務融資工具信息披露規則（2012版）（2012年5月21日中國銀行間市場交易商協會）Ⅴ.1.4銀行間債券市場非金融企業債務融資工具中介服務規則（NAFMII規則0003）（2012年3月1日修訂中國銀行間市場交易商協會公告［2008］第2號）Ⅴ.1.5銀行間債券市場非金融企業債務融資工具募集說明書指引（NAFMII指引0001）（2008年4月15日中國銀行間市場交易商協會公告［2008］第2號）Ⅴ.1.6銀行間債券市場非金融企業債務融資工具盡職調查指引（NAFMII指引0002）（2008年4月15日中國銀行間市場交易商協會公告［2008］第2號）Ⅴ.1.7銀行間債券市場非金融企業短期融資券業務指引（NAFMII指引0003）（2009年11月3日中國銀行間市場交易商協會公告［2009］第14號）Ⅴ.1.8銀行間債券市場非金融企業債務融資工具持有人會議規程（NAFMII規程0002）（2010年9月1日中國銀行間市場交易商協會公告）Ⅴ.1.9銀行間債券市場非金融企業中期票據業務指引（NAFMII指引0004）（2009年11月3日中國銀行間市場交易商協會公告［2009］第14號）Ⅴ.1.10銀行間債券市場非金融企業債務融資工具主承銷商后續管理工作指引（NAFMII指引0006）（2010年4月19日中國銀行間市場交易商協會）Ⅴ.1.11銀行間債券市場非金融企業債務融資工具突發事件應急管理工作指引（NAFMII指引0007）（2010年4月23日中國銀行間市場交易商協會）Ⅴ.1.12銀行間債券市場非金融企業債務融資工具非公開定向發行規則（2011年4月29日中國銀行間市場交易商協會公告［2011］6號）Ⅴ.1.13銀行間債券市場非金融企業債務融資工具現場調查工作規程（2011年5月6日中國銀行間市場交易商協會）Ⅴ.1.14銀行間債券市場非金融企業債務融資工具注冊工作規程（2011年5月6日中國銀行間市場交易商協會）Ⅴ.1.15銀行間債券市場非金融企業債務融資工具發行規范指引（2011年5月30日中國銀行間市場交易商協會）Ⅵ資產支持證券及票據Ⅵ.1.1信貸資產證券化試點管理辦法（2005年4月20日中國人民銀行中國銀行業監督管理委員會公告［2005］第7號）Ⅵ.1.2信貸資產證券化試點會計處理規定（2005年5月16日財政部）Ⅵ.1.3關于個人住房抵押貸款證券化涉及的抵押權變更登記有關問題的試行通知（2005年5月16日建住房［2005］77號）Ⅵ.1.4資產支持證券信息披露規則（2005年6月13日中國人民銀行公告［2005］第14號）Ⅵ.1.5資產支持證券在銀行間債券市場的登記、托管、交易和結算等有關事項（2005年6月15日中國人民銀行公告［2005］第15號）Ⅵ.1.6資產支持證券交易操作規則（2005年8月1日銀復［2005］53號）Ⅵ.1.7金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法（2005年11月7日中國銀行業監督管理委員會令2005年第3號）Ⅵ.1.8關于信貸資產證券化有關稅收政策問題的通知（2006年2月20日財稅［2006］5號）Ⅵ.1.9關于信貸資產證券化基礎資產池信息披露有關事項公告（2007年8月21日中國人民銀行公告［2007］第16號）Ⅵ.1.10關于進一步加強信貸資產證券化業務管理工作的通知（2008年2月4日銀監辦發［2008］23號）Ⅵ.1.11關于通報證券公司企業資產證券化業務試點情況的函(2009年5月21日機構部部函［2009］224號)Ⅵ.1.12證券公司企業資產證券化業務試點指引（試行）（2009年5月21日）Ⅵ.1.13商業銀行資產證券化風險暴露監管資本計量指引（2009年12月23日銀監發［2009］116號）Ⅵ.1.14關于進一步擴大信貸資產證券化試點有關事項的通知（2012年5月17日銀發［2012］127號）Ⅵ.1.15銀行間債券市場非金融企業資產支持票據指引（2012年8月3日中國銀行間市場交易商協會公告［2012］14號）Ⅵ.1.16證券公司資產證券化業務管理規定（2013年3月15日中國證監會［2013］16號）Ⅶ中小企業債券品種Ⅶ.1中小企業私募債Ⅶ.1.1中小企業劃型標準規定（2011年6月18日工信部聯企業［2011］300號）Ⅶ.1.2中小企業私募債券試點登記結算業務實施細則（2012年5月20日中國證券登記結算有限責任公司）Ⅶ.1.3證券公司開展中小企業私募債券承銷業務試點辦法(2012年5月23日中證協發［2012］120號)Ⅶ.1.4關于開展證券公司中小企業私募債券承銷業務試點實施方案專業評價的通知(2012年5月23日中證協發［2012］121號)Ⅶ.1.5上海證券交易所中小企業私募債券業務試點辦法(2012年5月22日上海證券交易所)Ⅶ.1.6上海證券交易所中小企業私募債券業務指引（試行）(2012年5月23日上海證券交易所)Ⅶ.1.7上海證券交易所中小企業私募債券備案工作提示（第1號）(2012年8月16日上海證券交易所)Ⅶ.1.8深圳證券交易所中小企業私募債券業務試點辦法(2012年5月23日深圳證券交易所)Ⅶ.1.9深圳證券交易所中小企業私募債券試點業務指南(2012年8月23日修訂深圳證券交易所)Ⅶ.1.10證券公司中小企業私募債券承銷業務盡職調查指引（2013年1月17日中國證券業協會）Ⅶ.2中小企業集合票據Ⅶ.2.1銀行間債券市場中小非金融企業集合票據業務指引（2009年11月9日中國銀行間市場交易商協會公告［2009］第15號）Ⅶ.3中小企業集合債（僅文號）Ⅶ.3.1國家發展改革委關于下達2007年第一批企業債券發行規模及發行核準有關問題的通知（2007年3月19日發改財金［2007］602號）Ⅶ.3.2國家發展改革委關于推進企業債券市場發展、簡化發行核準程序有關事項的通知（2008年1月2日發改財金［2008］7號）Ⅷ其他市場主體相關法規Ⅷ.1信用評級監管法規Ⅷ.1.1關于在銀行間債券市場發行債券(包括證券公司短期融資券，即短期公司債，下同)信用評級的有關具體事項公告(2004年12月30日中國人民銀行公告［2004］第22號）Ⅷ.1.2中國人民銀行信用評級管理指導意見（2006年3月29日銀發［2006］95號）Ⅷ.1.3信貸市場和銀行間債券市場信用評級規范（2006年11月21日中國人民銀行發布）Ⅷ.1.4中國人民銀行關于加強銀行間債券市場信用評級作業管理的通知(2008年3月11日中國人民銀行公告）Ⅷ.1.5證券市場資信評級業務管理暫行辦法（2007年8月24日中國證券監督管理委員會令第50號）Ⅷ.1.6證券資信評級機構執業行為準則（2012年3月12日）Ⅷ.1.7非金融企業債務融資工具信用評級業務自律指引（2013年1月8日中國銀行間市場交易商協會）Ⅷ.2投資者相關法規Ⅷ.2.1保險資金投資債券暫行辦法（2012年7月16日保監發［2012］58號文）Ⅷ.2.2關于印發《保險機構債券投資信用評級指引（試行）》的通知（2007年1月8日中國保監會）Ⅷ.2.3關于保險資金投資有關金融產品的通知（2012年10月22日保監會［2012］91號）Ⅷ.2.4關于上市商業銀行在證券交易所參與債券交易試點有關問題的通知（2010年10月27日證監會［2010］91號）Ⅷ.2.5上海證券交易所債券市場投資者適當性管理工作指引（2012年1月4日上證債字［2012］1號）Ⅷ.2.6證券公司在全國銀行間債券市場開立債券賬戶有關事項（2009年7月16日中國人民銀行公告［2009］第11號）Ⅸ債券登記與上市Ⅸ.1銀行間市場Ⅸ.1.1全國銀行間債券市場債券交易流通審核規則(2004年12月7日中國人民銀行公告［2004］第19號）Ⅸ.1.2公司債券進入銀行間債券市場交易流通的有關事項(2005年12月13日中國人民銀行公告［2005］第30號）Ⅸ.1.3公司債券在銀行間債券市場發行、交易流通和登記托管有關事宜(2007年9月27日中國人民銀行公告［2007］第19號)Ⅸ.1.4銀行間債券市場公司債券發行、登記托管、交易流通操作細則(2008年1月30日中債字［2008］8號）Ⅸ.1.5關于調整債券交易流通審核政策的公告(2009年1月7日中國人民銀行公告［2009］第1號）Ⅸ.1.6銀行間債券市場債券登記托管結算管理辦法(2009年3月26日中國人民銀行令［2009］第1號）Ⅸ.1.7中國人民銀行關于印發《銀行間債券市場債券發行現場管理規則》的通知（銀發［2002］199號）Ⅸ.1.8關于使用中國人民銀行發行系統招標發行債券有關事宜的通知（銀市場［2010］11號）Ⅸ.2交易所市場Ⅸ.2.1關于調整公司債券發行、上市、交易有關事宜的通知（2009年11月2日上海證券交易所）Ⅸ.2.2上海證券交易所公司債券上市規則（2009年修訂版）（2009年11月2日上海證券交易所）Ⅸ.2.3關于調整公司債券上市交易分類標準的通知（2012年2月27日上證債字［2012］55號）Ⅸ.2.4深圳證券交易所公司債券上市規則（2012年6月6日深圳證券交易所）Ⅸ.2.5債券業務備忘錄第1號——暫停上市、恢復上市、終止上市和申請復核（2012年8月16日深圳證券交易所）Ⅸ.2.6關于通過上海證券交易所交易系統辦理債券分期償還有關事項的通知（2012年11月16日上證債字［2012］456號）Ⅸ.2.7深圳證券交易所債券交易實施細則（2012年11月29日）Ⅸ.3其他操作細則含選擇權債權業務操作細則（2007年5月17日中債字［2007］47號）文獻資料