圖書內容簡介

　溫燁編著的《公司IPO及再融資法律實務操作精要》是“資本的時代系列”。本書總結了公司在境內資本市場首次公開發行并上市（IPO）以及上市公司再融資過程中所面臨的較為常見的法律問題，根據作者豐富的執業經驗提出有針對性的解決方案，同時輔以具體的案例進行分析說明。

圖書目錄

第一章 公司的出資 第一節 無形資產出資 一、知識產權出資 二、非專利技術出資 第二節 股權出資 一、股權出資的特征 二、股權出資的前置條件 三、股權出資的操作程序 四、股權出資中需要注意的問題 第三節 債轉股 一、債權轉股權適用的對象 二、債轉股的操作 第四節 出資瑕疵的規范與整改 一、出資不實的類型 二、出資瑕疵的規范 第五節 股份鎖定 一、股份鎖定的相關要求 二、董事、監事、高級管理人員的股份鎖定要求第二章 公司的股東 第一節 職工持股會、代持股權問題的規范 一、職工持股會、工會持股問題的規范 二、委托個人代持股份問題的規范 第二節 定向募集公司內部職工股的規范 一、定向募集公司的產生與停止 二、定向募集公司概況及存在的問題 第三節 有限合伙企業作為擬上市公司股東的探討 一、合伙企業成為上市公司股東的法律依據 二、有限合伙企業作為員工持股主體的探討 三、有限合伙企業與公司制企業稅負的比較 第四節 引進戰略投資者 一、引進戰略投資者的必要性 二、引進戰略投資者的有關法律程序 三、引入戰略投資者相關投資協議的審查要點 四、關于投資協議對賭問題的解決方案0 第五節 上市前員工持股的安排 一、上市前管理層及核心員工持股的必要性 二、上市前管理層及核心員工持股的可行方式 三、上市前安排管理層或員工持股過程中存在的主要問題及解決建議 第六節 紅籌架構回歸股權架構的調整 一、紅籌架構回歸的背景及方式 二、紅籌架構回歸的法律流程 三、紅籌架構公司回歸過程中可能遇到的主要問 題及解決建議 第七節 控股股東和實際控制人 一、相關法律、法規和規范性文件對控股股東和 實際控制人的認定 二、實際控制人是否發生變更的問題第三章 公司的資產 第一節 公司在擬上市進程中對于資產應關注的事項0 一、公司資產完整性0 二、資產權屬清晰、合法有效 第二節 報告期內公司資產重組應注意的事項 一、上市前公司資產重組的目的 二、上市前公司資產重組普遍采用的模式 三、資產重組過程中的內部決策程序 四、發行人進行資產重組與業績連續計算第四章 公司的業務 第一節 關聯交易的規范 一、關聯交易的定義 二、關聯方 三、關聯交易的規范 四、關聯交易非關聯化 第二節 同業競爭的整頓 一、同業競爭的定義 二、同業競爭的界定 三、對同業競爭的整頓 第三節 特殊行業的規制 一、藥品行業 二、教育培訓機構的規制 三、軟件行業的規制第五章 公司的員工 第一節 人員的獨立性 第二節 核心員工的保密義務及競業禁止 一、保密義務 二、競業禁止 第三節 公司向職工借款0 一、公司向職工借款的合法性0 二、公司向職工借款合法性的操作0 三、關于公司向職工借款問題的解決方案 0 第四節 員工的勞動合同和社會保險0 一、員工的勞動合同0 二、擬上市公司的勞務派遣0 三、社會保險和住房公積金第六章 公司稅務和補貼 第一節 補稅問題的規范 一、補稅原因分析 二、補稅問題對公司上市的影響及稅務規范0 第二節 稅收優惠和財政補貼 一、稅收優惠 二、財政補貼 三、減少公司對稅收優惠和財政補貼的依賴性第七章 擬上市公司的法人治理結構 第一節 上市公司的章 程及三會制度的規范 一、上市公司章程及三會制度的規范依據 二、上市公司章程及三會制度規范的具體要求 三、近期規范上市公司章 程及三會制度時需關注的重點問題 第二節 擬上市公司董事、監事和高級管理人員的安排 一、董事、監事和高級管理人員任職資格匯總 二、申報期內董事和高級管理人員是否發生重大變化的問題第八章 公司IPO的具體操作流程 第一節 公司IPO的基本條件 一、上市標準 二、關于上市地點的選擇0 第二節 公司IPO的基本流程 一、聘請中介機構 二、盡職調查與制定整體的股改(或)及上市發行方案 三、股份公司的設立 四、輔導與驗收階段 五、公開發行股票申請材料的制作和向證監會提出申請階段 六、中國證監會的審核階段 七、股票發行及上市階段 八、關于上市流程中的其他問題第九章 上市公司再融資 第一節 上市公司再融資方式的比較 一、上市公司再融資主要方式及主流品種 二、上市公司再融資法定發行條件的比較0 三、上市公司再融資各品種優劣比較 四、上市公司再融資時機與品種選擇 第二節 配股、增發和非公開發行的定價制度比較 一、配股、增發和非公開發行的基本概念 二、配股、增發和非公開發行的定價制度比較 第三節 上市公司非公開發行制度的規范要求 一、上市公司非公開發行股票的基本要求 二、上市公司非公開發行股票中涉及的擔保問題 第四節 增發和配股的條件以及申報材料制作要求0 一、上市公司配股、增發的一般性條件0 二、關于上市公司進行配股、增發的特別規定 三、增發、配股的操作程序及申報材料 第五節 非公開發行股份的操作程序 第六節 上市公司發行可轉換公司債券 一、可轉換公司債券的基本概念 二、上市公司發行可轉換公司債券的條件 三、發行可轉換債券程序及申報材料制作要求 第七節 上市公司再融資(股權融資)審核中重點關注的法律問題 一、再融資募集資金重點關注問題 二、再融資公司涉及同業競爭和關聯交易的規范問題 三、關于上市公司再融資時存在大股東占用資金及違規擔保的規范問題 四、關于上市公司再融資信息披露的規范要求 第八節 上市公司再融資涉及購買資產的法律問題 一、上市公司非公開發行股份收購資產 二、非公開發行股份收購資產涉及的幾個特殊問題 三、上市公司非公開發行股份構成重大資產重組的情形 第九節 房地產行業再融資關注的主要法律問題 一、房地產行業再融資涉及特別規定 二、房地產行業上市公司再融資的特點及審核重點 第十節 國有企業及軍工企業再融資關注的特別法律問題 一、國有企業再融資關注的特別法律問題 二、軍工企業再融資關注的特別法律問題