圖書(shū)內容簡(jiǎn)介

本書(shū)以問(wèn)答的形式呈現，共收錄了49個(gè)與企業(yè)IPO相關(guān)的問(wèn)題。這些問(wèn)題涵蓋了從現行制度對企業(yè)IPO的影響、監管審核流程、IPO流程及關(guān)鍵節點(diǎn)到現行制度背景下的IPO各項審核要點(diǎn)等方方面面。上編是對企業(yè)IPO規則制度與主要流程的全面解讀，下編結合實(shí)務(wù)中具體問(wèn)題的核查要點(diǎn)、監管案例對企業(yè)IPO中面臨的重點(diǎn)、難點(diǎn)一一解答。

圖書(shū)目錄

"目　　錄
上編　現行規則體系與企業(yè)IPO全流程
一、現行規則體系及其對企業(yè)IPO的影響
IPO第1問(wèn)　現行制度體系如何構成？
IPO第2問(wèn)　現行發(fā)行政策與核準制發(fā)行政策相比有哪些差異？
IPO第3問(wèn)　新三板企業(yè)如何實(shí)現北交所IPO？
IPO第4問(wèn)　北交所退市與其他板塊的規定有何差異？
IPO第5問(wèn)　企業(yè)如何選擇IPO上市板塊？
二、現行規則體系下監管審核流程
IPO第6問(wèn)　滬深證券交易所發(fā)行上市審核有哪些完善及優(yōu)化？
IPO第7問(wèn)　證券交易所如何實(shí)施IPO現場(chǎng)督導環(huán)節？
IPO第8問(wèn)　證券交易所如何開(kāi)展IPO審核問(wèn)詢(xún)工作？
IPO第9問(wèn)　如何滿(mǎn)足以信息披露為核心的要求？
三、企業(yè)IPO流程及關(guān)鍵節點(diǎn)
IPO第10問(wèn)　企業(yè)IPO流程的主要環(huán)節有哪些？
IPO第11問(wèn)　企業(yè)如何進(jìn)行股份制改組？
IPO第12問(wèn)　企業(yè)股份制改組前如何調整股權結構？
IPO第13問(wèn)　盡職調查的主要流程有哪些？
IPO第14問(wèn)　盡職調查關(guān)注什么？
IPO第15問(wèn)　IPO輔導是什么？
下編　IPO審核要點(diǎn)
一、歷史沿革
IPO第16問(wèn)　如何核查及處理發(fā)行人的國有股權變動(dòng)瑕疵？
IPO第17問(wèn)　如何核查及解決發(fā)行人的股權代持？
IPO第18問(wèn)　對賭協(xié)議是否必須在申報前完全終止？
二、股權結構
IPO第19問(wèn)　如何核查及處理發(fā)行人的股權結構？
IPO第20問(wèn)　如何核查及處理紅籌架構？
IPO第21問(wèn)　如何核查及處理股權激勵？
三、發(fā)行人的獨立性
IPO第22問(wèn)　發(fā)行人與控股股東或實(shí)際控制人共用知識產(chǎn)權是否影響發(fā)行人資產(chǎn)完整性？
IPO第23問(wèn)　發(fā)行人歷史上存在與持股5%以上股東交叉任職的情況是否影響發(fā)行人人員獨立性？
IPO第24問(wèn)　發(fā)行人與集團財務(wù)公司的業(yè)務(wù)和資金往來(lái)是否影響發(fā)行人財務(wù)的獨立性？
IPO第25問(wèn)　外協(xié)加工是否影響發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨立性？
四、實(shí)際控制人
IPO第26問(wèn)　如何認定發(fā)行人的實(shí)際控制人？
IPO第27問(wèn)　影響實(shí)際控制人控制權穩定性的主要因素及解決方案有哪些？
五、發(fā)行人的業(yè)務(wù)
IPO第28問(wèn)　如何核查發(fā)行人業(yè)務(wù)獲取的合規性？
IPO第29問(wèn)　如何全面核查發(fā)行人的產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題？
IPO第30問(wèn)　如何全面核查委外加工？
六、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭
IPO第31問(wèn)　發(fā)行人控股子公司的少數股東是否需被認定為關(guān)聯(lián)方？
IPO第32問(wèn)　什么是關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化？
IPO第33問(wèn)　其他主要股東控制的公司是否須納入同業(yè)競爭核查范圍？
IPO第34問(wèn)　實(shí)際控制人參股子公司是否須納入同業(yè)競爭核查范圍？
七、發(fā)行人的主要財產(chǎn)
IPO第35問(wèn)　如何核查發(fā)行人所持土地使用權和房產(chǎn)？
IPO第36問(wèn)　如何核查發(fā)行人的知識產(chǎn)權？
IPO第37問(wèn)　如何核查發(fā)行人的主要生產(chǎn)設備？
八、財務(wù)內控制度
IPO第38問(wèn)　關(guān)聯(lián)方資金拆借行為是否有損發(fā)行人內控制度有效性？
九、發(fā)行人的董事、監事、高級管理人員
IPO第39問(wèn)　如何核查發(fā)行人董事、監事、高級管理人員任職資格？
IPO第40問(wèn)　發(fā)行人高級管理人員被采取限制措施是否影響其任職資格？
IPO第41問(wèn)　如何判斷報告期內董事、高級管理人員發(fā)生重大不利變化？
IPO第42問(wèn)　違反競業(yè)限制從事同行業(yè)工作是否影響IPO審核？
十、勞動(dòng)用工
IPO第43問(wèn)　如何核查發(fā)行人的勞務(wù)派遣情況？
IPO第44問(wèn)　如何核查發(fā)行人的勞務(wù)外包情況？
IPO第45問(wèn)　如何核查發(fā)行人社會(huì )保險及住房公積金的繳納情況？
十一、募投項目
IPO第46問(wèn)　募集資金是否可用于股權或資產(chǎn)收購？
IPO第47問(wèn)　能源消費雙控政策對募投項目的核查提出了哪些要求？
十二、其他
IPO第48問(wèn)　如何論證發(fā)行人的科創(chuàng )屬性？
IPO第49問(wèn)　稅收處罰是否會(huì )成為發(fā)行人發(fā)行上市的障礙？
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