法規法律目錄

·關于中央預算管理單位按照財務隸屬關系領用非稅收入票據問題的通知
/財政部辦公廳(2013-8-7)

·關于明確跨地區經營企業所得稅匯總納稅分支機構年度納稅申報有關事
/國家稅務總局(2013-8-2)

·國家發展改革委關于印發《分布式發電管理暫行辦法》的通知
/國家發展和改革委員會(2013-7-18)

·關于停止執行民航國際航班使用進口保稅航空燃油政策的通知
/財政部國家稅務總局(2013-7-29)

·現行有效外匯管理主要法規目錄（截至2013年7月31日）
/國家外匯管理局(2013-8-12)

·國務院辦公廳關于金融支持小微企業發展的實施意見
/國務院辦公廳(2013-8-8)

·關于印發《研究生國家助學金管理暫行辦法》的通知
/財政部教育部(2013-7-29)

·關于印發《研究生學業獎學金管理暫行辦法》的通知
/財政部教育部(2013-7-29)

·關于建立金融期貨投資者適當性制度的規定
/中國證券監督管理委員(2013-8-2)

·關于修改《關于建立股指期貨投資者適當性制度的規定（試行）》的決
/中國證券監督管理委員(2013-8-2)

·基金管理公司固有資金運用管理暫行規定
/中國證券監督管理委員(2013-8-2)

·國務院關于加快發展節能環保產業的意見
/國務院(2013-8-1)

更多法律法規

關于明確跨地區經營企業所得稅匯總納稅分支機構年度納稅申報有關事項的公告

國家稅務總局

國家稅務總局公告2013年第44號

　　根據《財政部國家稅務總局人民銀行關于印發〈跨省市總分機構企業所得稅分配及預算管理辦法〉的通知》（財預〔2012〕40號）和《國家稅務總局關于印發〈跨地區經營匯總納稅企業所得稅征收管理辦法〉的公告〉》（國家稅務總局公告2012年第57號）的規定，現將跨地區經營匯總納稅企業的分支機構年度納稅申報有關事項公告如下：
　　跨地區經營匯總納稅企業的分支機構，在進行2013年度及以后年度納稅申報時，暫用《國家稅務總局關于發布〈中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表〉等報表的公告》（國家稅務總局公告2011年第64號）中的《中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）》格式進行年度納稅申報。分支機構在辦理年度所得稅應補（退）稅時，應同時附報《中華人民共和國企業所得稅匯總納稅分支機構分配表》。
　　特此公告。

　　國家稅務總局
　　2013年8月2日

現行有效外匯管理主要法規目錄（截至2013年7月31日）

國家外匯管理局

一、綜合（37項）
1- 基本法規
1 中華人民共和國外匯管理條例國務院令第532號
2 結匯、售匯及付匯管理規定銀發[1996]210號
3 境內機構外幣現鈔收付管理暫行辦法 [96]匯管函字第211號
4 境內外匯劃轉管理暫行規定 [97]匯管函字第250號
5 個人外匯管理辦法中國人民銀行令2006年第3號
6 個人外匯管理辦法實施細則匯發[2007]1號
7 國家外匯管理局關于加強外匯業務管理有關問題的通知匯發[2010]59號
8 國家外匯管理局關于進一步加強外匯業務管理有關問題的通知匯發
[2011]11號
9 國家外匯管理局關于印發《海關特殊監管區域外匯管理辦法》的通知匯發
[2013]15號
10 國家外匯管理局關于加強外匯資金流入管理有關問題的通知匯發[2013]20
號
2- 賬戶管理
1 境內外匯賬戶管理規定銀發[1997]416號
2 境外外匯賬戶管理規定 [97]匯政發字第10號
3 國家外匯管理局關于對公外匯賬戶業務涉及有關外匯管理政策問題的批復
匯復[2007]398號
4 國家外匯管理局綜合司關于駐華外交機構外匯業務有關問題的批復匯綜復
[2008]53號
5 國家外匯管理局關于境外機構境內外匯賬戶管理有關問題的通知匯發
[2009]29號
3- 行政許可
1 國家外匯管理局取消26項行政審批項目后有關事宜的公告國家外匯管理局
公告[2003]第1號
2 國家外匯管理局取消8項行政審批項目后有關事宜公告國家外匯管理局公
告[2004]第1號
3 國家外匯管理局關于實施外匯管理行政許可有關程序問題的通知匯發
[2004]68號
4 中國人民銀行公告[2006]第5號-調整部分外匯管理政策
5 國家外匯管理局綜合司關于轉發《國務院關于第四批取消和調整行政審批項
目的決定》的通知匯綜發[2007]189號
6 國家外匯管理局行政許可辦理程序匯綜發[2008]191號
7 國務院關于第五批取消和下放管理層級行政審批項目的決定國發[2010]21
號
8 國家外匯管理局行政許可項目表匯發[2010]43號
4-其他
1 國家外匯管理局來信來訪制度匯發[1999]346號
2 關于規范外匯業務重要憑證、審批核準、檔案管理的指導意見匯發[2004]1
號
3 國家外匯管理局關于印發《國家外匯管理局政府信息公開指南》、《國家外
匯管理局政府信息公開目錄》、《國家外匯管理局依申請公開政府信息工作
規程》的通知匯發[2008]12號
4 國家外匯管理局法律咨詢工作管理規定匯綜發[2009]106號
5 國家外匯管理局關于公布廢止和失效的外匯管理規范性文件目錄的通知匯
發[2009]19號
6 國家外匯管理局關于公布廢止和失效的25件外匯管理規范性文件的通知匯
發[2009]36號
7 中國人民銀行公告[2009]第16號―廢止6件規范性文件
8 國家外匯管理局關于公布廢止和失效的56件外匯管理規范性文件目錄的通
知匯發[2009]44號
9 國家外匯管理局關于公布廢止和失效的55件外匯管理規范性文件的通知匯
發[2009]60號
10 國家外匯管理局關于公布廢止和失效24件外匯管理規范性文件的通知匯
發[2010]16號
11 國家外匯管理局關于廢止52件國際收支統計申報規范性文件的通知匯發
[2010]42號
12 國家外匯管理局綜合司關于辦理二氧化碳減排量等環境權益跨境交易有關
外匯業務問題的通知匯綜發[2010]151號
13 國家統計局辦公室關于同意外債統計監測等三十七項統計制度備案的函
國統辦函[2011]46號
14 國家外匯管理局綜合司關于做好四川省雅安市抗震救災工作外匯管理有關
問題的通知匯綜發[2013]50號
二、經常項目外匯管理（27項）
1- 經常項目綜合
1 國家外匯管理局關于免稅商品外匯管理有關問題的通知匯發[2006]16號
2 國家外匯管理局關于調整經常項目外匯管理政策的通知匯發[2006]19號
3 經常項目外匯賬戶和境內居民個人購匯操作規程匯綜發[2006]32號
4 國家外匯管理局關于境內機構自行保留經常項目外匯收入的通知匯發
[2007]49號
5 國家外匯管理局綜合司關于駐華使領館經常項目外匯賬戶管理有關問題的
通知匯綜發[2007]114號
6 國家外匯管理局關于改進海關特殊監管區域經常項目外匯管理有關問題的
通知匯發[2013]22號
2- 貨物貿易外匯管理
1 對外貿易經濟合作部海關總署國家外匯管理局關于印發《規范進出口代理
業務的若干規定》的通知 [1998]外經貿政發第725號
2 國家外匯管理局綜合司關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯有關問題的通知
匯綜發[2012]85號
3 國家外匯管理局海關總署國家稅務總局關于貨物貿易外匯管理制度改革
的公告國家外匯管理局公告2012年第1號
4 國家外匯管理局關于印發貨物貿易外匯管理法規有關問題的通知匯發
[2012]38號
5 國家外匯管理局綜合司關于做好貨物貿易外匯管理應急工作有關問題的通
知匯綜發[2012]123號
3- 邊境貿易
1 邊境貿易外匯管理辦法匯發[2003]113號
4- 服務貿易外匯管理 2
1 國家外匯管理局關于外幣旅行支票代售管理等有關問題的通知匯發
[2004]15號
2 國家外匯管理局關于境內機構捐贈外匯管理有關問題的通知匯發[2009]63
號
3 國家外匯管理局關于印發服務貿易外匯管理法規的通知匯發[2013]30號
4 國家稅務總局國家外匯管理局關于服務貿易等項目對外支付稅務備案有關
問題的公告國家稅務總局國家外匯管理局公告2013年第40號
5- 個人經常項目外匯管理
1 國家外匯管理局綜合司關于規范銀行個人結售匯業務操作的通知匯綜發
[2007]90號
2 國家外匯管理局綜合司關于境外個人購匯管理有關問題的通知匯綜發
[2008]159號
3 國家外匯管理局關于進一步完善個人結售匯業務管理的通知匯發[2009]56
號
4 個人結售匯管理信息系統應急預案匯綜發[2008]49號
5 電子銀行個人結售匯業務管理暫行辦法匯發[2011]10號
6 國家外匯管理局關于銀行開辦電子渠道個人結售匯業務試行個人分拆結售
匯“關注名單”管理的通知匯發[2011]41號
6- 外幣現鈔與外幣計價管理
1 國家外匯管理局海關總署關于下發《銀行調運外幣現鈔進出境管理規定》
的通知匯函[1998]65號
2 國家外匯管理局海關總署關于銀行調運澳門元現鈔有關問題的通知匯發
[1999]204號
3 攜帶外幣現鈔出入境管理暫行辦法匯發[2003]102號
4 攜帶外幣現鈔出入境管理操作規程匯發[2004]21號
5 國家外匯管理局綜合司、海關總署辦公廳關于調運盧布現鈔進出境有關問題
的通知匯綜發[2004]44號
三、資本項目外匯管理（105項）
1- 資本項目綜合
1 中國人民銀行、國家外匯管理局關于調整資本項下部分購匯管理措施的通知
銀發[2001]304號
2 國家外匯管理局關于取消部分資本項目外匯管理行政審批后過渡政策措施
的通知匯發[2003]50號
3 國家外匯管理局關于下放部分資本項目外匯業務審批權限有關問題的通知
匯發[2005]63號
4 國家外匯管理局關于調整部分資本項目外匯業務審批權限的通知匯發
[2009]21號
5 國家外匯管理局關于調整部分資本項目外匯業務審批權限的通知匯發
[2010]29號
6 住房和城鄉建設部國家外匯管理局關于進一步規范境外機構和個人購房管
理的通知建房[2010]186號
7 國家外匯管理局綜合司關于下發《國家外匯管理局關于加強外匯業務管理有
關問題的通知》所涉資本項目業務操作指引的通知匯綜發[2011]29號
8 國家外匯管理局關于取消和調整部分資本項目外匯業務審核權限及管理措
施的通知匯發[2011]20號
9 國家外匯管理局關于進一步明確和規范部分資本項目外匯業務管理有關問
題的通知匯發[2011]45號
10 國家外匯管理局關于鼓勵和引導民間投資健康發展有關外匯管理問題的通
知匯發[2012]33號
11 國家外匯管理局關于推廣資本項目信息系統的通知匯發[2013]17號
2- 外商直接投資外匯管理
（1）-基本法規
1 利用外資改組國有企業暫行規定國家經濟貿易委員會、財政部、國家工商
行政管理總局、國家外匯管理局令2002年第42號
2 外商投資創業投資企業管理規定對外貿易經濟合作部、科學技術部、國家
工商行政管理總局、國家稅務總局、國家外匯管理局令2003年第2號
3 國家外匯管理局關于境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯
管理有關問題的通知匯發[2005]75號
4 外國投資者對上市公司戰略投資管理辦法商務部、中國證券監督管理委員
會、國家稅務總局、國家工商行政管理總局、國家外匯管理局令2005年第
28號
5 關于外國投資者并購境內企業的規定商務部、國務院國有資產監督管理委
員會、國家稅務總局、國家工商行政管理總局、中國證券監督管理委員會、
國家外匯管理局令2006年第10號
6 國家外匯管理局關于進一步改進和調整直接投資外匯管理政策的通知匯發
[2012]59號
7 國家外匯管理局關于印發《外國投資者境內直接投資外匯管理規定》及配套
文件的通知匯發[2013]21號
（2）-資本金管理
1 國家外匯管理局綜合司關于完善外商投資企業外匯資本金支付結匯管理有
關業務操作問題的通知匯綜發[2008]142號
2 國家外匯管理局綜合司關于完善外商投資企業外匯資本金支付結匯管理有
關業務操作問題的補充通知匯綜發[2011]88號
（3）-登記
1 財政部國家外匯管理局關于進一步加強外商投資企業驗資工作及健全外資
外匯登記制度的通知財會[2002]1017號
2 建設部商務部國家發展和改革委員會中國人民銀行國家工商行政管理
總局國家外匯管理局關于規范房地產市場外資準入和管理的意見建住房
[2006]171號
（4）-年檢
1 財政部國家外匯管理局關于加強外商投資企業外匯審計工作的通知財外
字[1998]607號
2 對外貿易經濟合作部國家經濟貿易委員會財政部海關總署國家稅務總
局國家工商行政管理局國家外匯管理局關于對外商投資企業實行聯合年
檢實施方案的通知 [1998]外經貿資發第938號
3 國家外匯管理局、財政部關于調整外商投資企業外匯年檢“外匯內容表”的
通知匯發[2002]124號
（5）-其他
1 國家外匯管理局關于轉發《國務院辦公廳關于妥善處理現有保證外方投資固
定回報項目有關問題的通知》的通知匯發[2002]105號
2 國家外匯管理局建設部關于規范房地產市場外匯管理有關問題的通知匯
發[2006]47號
3- 境外投資外匯管理
1 國家外匯管理局對外貿易經濟合作部關于援外項目外匯管理有關問題的通
知匯發[1999]251號
2 境外帶料加工裝配項目、援外項目外匯管理操作規程匯發[1999]317號
3 國家外匯管理局關于境內企業境外放款外匯管理有關問題的通知匯發
[2009]24號
4 境內機構境外直接投資外匯管理規定匯發[2009]30號
5 商務部國家外匯管理局關于境外投資聯合年檢工作有關事項的通知商
合函[2009]60號
6 國家外匯管理局關于境內銀行境外直接投資外匯管理有關問題的通知匯
發[2010]31號
7 國家外匯管理局綜合司關于上海貝爾股份有限公司境外放款有關問題的批
復匯綜復[2010]19號
4- 境外融資及有價證券管理
（1）-境外發債及上市
1 境外進行項目融資管理暫行辦法計外資[1997]612號
2 國務院辦公廳轉發國家計委、人民銀行關于進一步加強對外發債管理意見的
通知國辦發[2000]23號
3 國家外匯管理局關于境內個人參與境外上市公司股權激勵計劃外匯管理有
關問題的通知匯發[2012]7號
4 國家外匯管理局關于境外上市外匯管理有關問題的通知匯發[2013]5號
（2）-套期保值
1 國有企業境外期貨套期保值業務管理辦法證監發[2001]81號
2 國家外匯管理局關于國有企業境外期貨套期保值業務外匯管理有關問題的
通知匯發[2013]25號
（3）-其他
1 國家外匯管理局關于調整境內發行B股和境外上市股票外匯專用賬戶的開立
和募股收入結匯審批權限的通知匯發[1999]380號
2 中國人民銀辦公廳關于A股上市公司外資股東減持股份及分紅所涉賬戶開立
與外匯管理有關問題的通知銀辦發[2009]178號
3 國家外匯管理局綜合司關于境內個人投資B股購匯有關問題的批復匯綜復
[2011]148號
4 國家外匯管理局關于重慶長安汽車股份有限公司回購B股股份購匯額度等外
匯管理事項的批復匯復[2012]21號
5- 證券市場投資外匯管理
（1）-境內證券市場投資外匯管理
1 合格境外機構投資者境內證券投資管理辦法中國證券監督管理委員會中
國人民銀行國家外匯管理局令2006年第36號
2 合格境外機構投資者境內證券投資外匯管理規定國家外匯管理局公告
[2009]第1號（根據國家外匯管理局公告[2012]第2號修改）
3 國家外匯管理局綜合司關于綠庭（香港）有限公司減持A股資金管理有關問
題的批復匯綜復[2010]58號
4 國際開發機構人民幣債券發行管理暫行辦法中國人民銀行財政部國家發
展和改革委員會中國證券監督管理委員會公告[2010]第10號
5 人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法中國證券監督管理委員
會中國人民銀行國家外匯管理局令 2013年第90號
6 國家外匯管理局關于人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點有關問
題的通知匯發[2013]9號
（2）-境外證券市場投資外匯管理
1 商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法銀發[2006]121號
2 商業銀行代客境外理財業務外匯管理操作規程匯綜發[2006]135號
3 保險資金境外投資管理暫行辦法中國保險監督管理委員會、中國人民銀行、
國家外匯管理局令2007年第2號
4 信托公司受托境外理財業務管理暫行辦法銀監發[2007]27號
5 國家外匯管理局關于基金管理公司和證券公司境外證券投資外匯管理有關
問題的通知匯發[2009]47號
6- 外債及對外擔保管理
（1）-基本法規
1 國家外匯管理局關于印發《銀行外匯業務管理規定》等規章的通知附件：
境內機構借用國際商業貸款管理辦法 [97]匯政發字第06號
2 外債管理暫行辦法國家發展計劃委員會、財政部、國家外匯管理局令2003
年第28號
3 境內外資銀行外債管理辦法國家發展和改革委員會中國人民銀行中國銀
行業監督管理委員會令 2004年第9號
4 國家外匯管理局關于實施《境內外資銀行外債管理辦法》有關問題的通知匯
發[2004]59號
5 境內金融機構赴香港特別行政區發行人民幣債券管理暫行辦法中國人民銀
行、國家發展改革委員會公告2007年第12號
（2）-外債統計與管理
1 外債統計監測暫行規定
2 國家計委關于借用國外貸款實行全口徑計劃管理的通知計外資[1996]751
號
3 國家外匯管理局關于印發《銀行外匯業務管理規定》等規章的通知附件：
外債統計監測實施細則 [97]匯政發字第06號
4 國家計委中國人民銀行國家外匯管理局關于國有商業銀行實行中長期外
債余額管理的通知計外資[2000]53號
5 國家外匯管理局關于調整我國外債口徑及相關問題的通知匯發[2001]174
號
6 國家外匯管理局綜合司關于外商投資房地產企業外債登記有關問題的批復
匯綜復[2007]118號
7 國家外匯管理局關于改進中國進出口銀行外債轉貸款外匯管理方式的通知
匯發[2009]22號
8 財政部國家外匯管理局關于改進部分地區國際金融組織轉貸款項目外匯管
理方式的通知財際[2010]7號
9 國家外匯管理局關于下發2010年度短期外債余額指標有關問題的通知匯發
[2010]18號
10 國家外匯管理局關于核定2011年度境內機構短期外債余額指標有關問題的
通知匯發[2011]14號
11 國家外匯管理局關于進一步推進外國政府和國際金融組織轉貸款外匯管理
方式改革的通知匯發[2011]26號
12 國家外匯管理局關于完善中國進出口銀行外債轉貸款外匯管理方式的通知
匯發[2011]36號
13 國家外匯管理局關于核定2012年度境內機構短期外債余額指標有關問題的
通知匯發[2012]12號
14 國家外匯管理局關于核定2013年度境內機構短期外債余額指標有關問題的
通知匯發[2013]6號
15 國家外匯管理局關于發布《外債登記管理辦法》的通知匯發[2013]19號
（3）-擔保
1 境內機構對外擔保管理辦法中國人民銀行令1996年第3號
2 境內機構對外擔保管理辦法實施細則 [97]匯政發字第10號
3 國家外匯管理局政策司關于如何界定擅自以外匯作質押的函 [97]匯政法字
第2號
4 中國人民銀行國家外匯管理局關于加強境內金融機構外匯擔保項下人民幣
貸款業務管理的通知銀發[1998]458號
5 國家外匯管理局關于金融機構外匯擔保項下人民幣貸款有關問題的復函匯
復[1999]56號
6 國家外匯管理局資本項目司關于外債、對外擔保補登記有關問題的通知匯
資函[1999]77號
7 國家外匯管理局關于規范對外擔保履約審批權限的通知匯發[2000]84號
8 國家外匯管理局關于轉發和執行《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國
擔保法〉若干問題的解釋》的通知匯發[2001]6號
9 國家外匯管理局關于保險權益質押登記問題的批復匯復[2001]144號
10 國家外匯管理局關于外匯擔保項下人民幣貸款有關問題的補充通知匯發
[2005]26號
11 國家外匯管理局關于境內機構對外擔保管理問題的通知匯發[2010]39號
12 國家外匯管理局關于核定境內銀行 2012 年度融資性對外擔保余額指標有關
問題的通知匯發[2012]35號
13 國家外匯管理局關于核定境內銀行 2013 年度融資性對外擔保余額指標有關
問題的通知匯發[2013]26號
（4）-貿易信貸
1 中國人民銀行關于商業銀行辦理信用證和保函業務有關問題的通知銀發
[2002]124號
（5）-外匯貸款
1 外匯（轉）貸款登記管理辦法
2 國家外匯管理局關于實施國內外匯貸款外匯管理方式改革的通知匯發
[2002]125號
3 境內企業內部成員外匯資金集中運營管理規定匯發[2009]49號
4 國家外匯管理局關于境內企業外匯質押人民幣貸款政策有關問題的通知匯
發[2011]46號
7- 個人資本項目外匯管理
（1）-資產轉移
1 中國人民銀行公告2004年第16號-個人財產對外轉移售付匯管理暫行辦法
2 《個人財產對外轉移售付匯管理暫行辦法》操作指引（試行）匯發[2004]118
號
3 國家外匯管理局外交部公安部監察部司法部關于實施《個人財產對外轉
移售付匯管理暫行辦法》有關問題的通知匯發[2005]9號
4 國家稅務總局國家外匯管理局關于個人財產對外轉移提交稅收證明或者完
稅憑證有關問題的通知國稅發[2005]13號
（2）-證券投資
1 國家外匯管理局中國證券監督管理委員會關于國內證券經營機構從事B股
交易有關問題的通知 [95]匯管函字第140號
2 中國證券監督管理委員會國家外匯管理局關于境內居民個人投資境內上市
外資股若干問題的通知證監發[2001]22號
3 國家外匯管理局關于貫徹實施《關于境內居民個人投資境內上市外資股若干
問題的通知》中有關問題的通知匯發[2001]26號
4 國家外匯管理局關于境內居民投資境內上市外資股有關問題的補充通知匯
發[2001]31號
5 國家外匯管理局關于貫徹實施《關于境內居民個人投資境內上市外資股若干
問題的通知》中有關問題的補充通知匯發[2001]32號
6 國家外匯管理局關于境內居民個人外匯存款投資B股市場有關問題的補充通
知匯發[2001]33號
7 國家外匯管理局關于境內個人投資者B股投資收益結匯有關問題的批復匯
復[2007]283號
（3）-外匯質押人民幣貸款
1 國家外匯管理局關于境內居民個人以外匯抵押人民幣貸款政策問題的通知
匯發[2003]2號
四、金融機構外匯業務監管（69項）
1- 基本法規
1 國家外匯管理局關于下發《銀行外匯業務管理規定》和《非銀行金融機構外
匯業務管理規定》的補充規定的通知附件：關于非銀行金融機構外匯業務
管理的相關規定 [93]匯業函字第83號
2 非銀行金融機構外匯業務范圍界定 [96]匯管函字第142號
3 國家外匯管理局外匯收支非現場監管工作制度（試行）匯發[2004]22號
4 銀行執行外匯管理規定情況考核辦法匯發[2010]38號
5 國家外匯管理局綜合司關于印發《銀行執行外匯管理規定情況考核內容及評
分標準（2013年）》的通知匯綜發[2013]21號
2- 銀行結售匯業務
（1）-銀行結售匯業務
1 外資銀行結匯、售匯及付匯業務實施細則銀發[1996]202號
2 《外資銀行結匯、售匯及付匯業務實施細則》會計處理的有關規定
3 外匯指定銀行辦理結匯、售匯業務管理暫行辦法中國人民銀行令2002年第
4號
4 中國人民銀行關于外資銀行開立結售匯人民幣現金專用賬戶有關問題的通
知銀發[2003]180號
5 中國人民銀行關于結售匯業務管理工作的通知銀發[2004]62號
6 中國人民銀行關于結售匯人民幣專用賬戶有關問題的通知銀發[2005]292
號
7 國家外匯管理局關于境外黃金借貸和衍生產品交易業務外匯管理問題的批
復匯復[2005]253號
8 國家外匯管理局關于調整銀行即期結售匯業務市場準入和退出管理方式的
通知匯發[2007]20號
9 國家外匯管理局綜合司關于啟用“銀行結售匯業務管理專用章”的通知匯
綜發[2007]97號
10 國家外匯管理局國際收支司關于銀行即期結售匯業務市場準入和退出管理
有關問題的批復匯國發[2007]11號
11 國家外匯管理局關于完善銀行自身結售匯業務管理有關問題的通知匯發
[2011]23號
12 國家外匯管理局關于銀行貴金屬業務匯率敞口外匯管理有關問題的通知
匯發[2012]8號
（2）-銀行結售匯頭寸管理
1 國家外匯管理局關于銀行結售匯綜合頭寸管理有關問題的通知匯發
[2010]56號
2 國家外匯管理局關于完善銀行結售匯綜合頭寸管理有關問題的通知匯發
[2012]26號
3 國家外匯管理局綜合司關于調整銀行結售匯綜合頭寸統計報表及報送方式
的通知匯綜發[2012]129號
（3）-銀行結售匯報表
1 銀行結售匯統計制度匯發[2006]42號
2 國家外匯管理局關于進一步規范銀行結售匯統計管理有關問題的通知匯發
[2008]54號
3 國家外匯管理局綜合司關于將人民幣購售業務納入結售匯統計有關問題的
通知匯綜發[2010]99號
4 國家外匯管理局綜合司關于調整銀行結售匯統計報表及報送方式的通知匯
綜發[2012]152號
（4）-結售匯相關產品管理
1 外匯指定銀行對客戶遠期結售匯業務和人民幣與外幣掉期業務備案操作指
引匯發[2005]70號
2 中國人民銀行關于擴大外匯指定銀行對客戶遠期結售匯業務和開辦人民幣
與外幣掉期業務有關問題的通知銀發[2005]201號
3 國家外匯管理局關于外匯指定銀行對客戶遠期結售匯業務和人民幣與外幣
掉期業務有關外匯管理問題的通知匯發[2006]52號
4 中國人民銀行關于政策性銀行為合格境外機構辦理人民幣貸款業務和貨幣
互換業務有關問題的通知銀發[2007]81號
5 國家外匯管理局關于合作辦理遠期結售匯業務有關問題的通知匯發
[2010]62號
6 國家外匯管理局關于外貿個體工商戶個人外匯結算賬戶資金辦理遠期結售
匯及人民幣與外幣掉期業務的批復匯復[2010]197號
7 國家外匯管理局關于外匯指定銀行對客戶人民幣外匯貨幣掉期業務有關外
匯管理問題的通知匯發[2011]3號
8 國家外匯管理局關于人民幣對外匯期權交易有關問題的通知匯發[2011]8
號
9 國家外匯管理局關于銀行辦理人民幣對外匯期權組合業務有關問題的通知
匯發[2011]43號
3- 離岸業務
1 離岸銀行業務管理辦法銀發[1997]438號
2 離岸銀行業務管理辦法實施細則 [98]匯管發字第09號
4- 銀行卡相關
1 國家外匯管理局關于報送內地人民幣卡在香港使用統計報表的通知匯發
[2004]57號
2 國家外匯管理局關于提高中國銀聯卡境外自動柜員機單卡單日提取外幣現
鈔限額的批復匯復[2008]103號
3 國家外匯管理局關于規范銀行外幣卡管理的通知匯發[2010]53號
5- 不良債權
1 中國人民銀行、國家外匯管理局關于國有獨資商業銀行剝離不良外匯貸款后
有關外匯管理政策的通知銀發[2001]92號
2 國家發展改革委、國家外匯管理局關于規范境內金融機構對外轉讓不良債權
備案管理的通知發改外資[2007]254號
6- 銀行相關其他
1 中國人民銀行關于內地銀行與香港和澳門銀行辦理個人人民幣業務有關問
題的通知銀發[2004]254號
2 國家外匯管理局關于廣東發展銀行開證保證金賬戶等有關問題的批復匯復
[2006]1號
3 國家外匯管理局關于中國銀行福建省分行開辦個人外匯保證金交易的批復
匯復[2006]95號
4 國家外匯管理局綜合司關于廣東發展銀行境內代付業務等問題的批復匯綜
復[2007]17號
5 國家外匯管理局關于外資銀行改制所涉外匯管理有關問題的通知匯發
[2007]15號
6 國家外匯管理局關于交通銀行開辦代理境外分支機構開戶見證業務的批復
匯復[2010]208號
7 國家外匯管理局關于新臺幣兌換管理有關問題的通知匯發[2013]11號
7- 保險公司
1 保險業務外匯管理暫行規定匯發[2002]95號
2 國家外匯管理局關于報送保險外匯監管報表有關問題的通知匯發[2003]27
號
3 保險業務外匯管理操作規程匯發[2003]118號
4 國家外匯管理局關于保險公司開辦境內外匯同業拆借業務有關問題的通知
匯發[2003]105號
5 國家外匯管理局關于出口信用保險業務外匯收付有關問題的通知匯發
[2004]29號
6 國家外匯管理局關于簡化對保險機構外匯業務審核手續有關問題的通知匯
發[2004]85號
7 國家外匯管理局關于實施《保險公司外匯同業拆借操作辦法》的批復——保
險公司外匯同業拆借操作辦法（暫行）匯復[2004]93號
8 國家外匯管理局關于美國聯邦保險股份有限公司上海分公司支付代墊費用
有關問題的批復匯復[2005]216號
9 國家外匯管理局關于調整部分保險業務外匯管理政策有關問題的通知匯發
[2006]23號
8- 信托公司、金融資產公司及其他非銀行金融機構
1 中國人民銀行關于金融資產管理公司外匯業務經營范圍的通知銀發
[2000]160號
2 中國證券監督管理委員會國家外匯管理局關于證券經營機構從事B股業務
若干問題的補充通知證監發[2001]26號
3 國家外匯管理局關于信托投資公司購匯補充外匯資本金有關問題的通知匯
發[2001]159號
4 國家外匯管理局關于外資參股基金管理公司有關外匯管理問題的通知匯發
[2003]44號
5 國家外匯管理局關于汽車金融公司有關外匯管理問題的通知匯發[2004]72
號
9- 外幣代兌機構、個人本外幣兌換特許機構、自助兌換機及外匯預結匯
1 外幣代兌機構管理暫行辦法中國人民銀行令2003年第6號
2 國家外匯管理局關于部分銀行試行辦理個人外匯預結匯匯款業務有關問題
的通知匯發[2003]48號
3 國家外匯管理局關于改進外幣代兌機構外匯管理有關問題的通知匯發
[2007]48號
4 國家外匯管理局關于進一步完善個人本外幣兌換業務有關問題的通知匯發
[2008]24號
5 國家外匯管理局關于進一步完善銀行試行辦理個人外匯預結匯匯款業務有
關問題的通知匯發[2009]51號
6 國家外匯管理局關于在深圳市使用外幣兌換機開展兌換業務的批復匯復
[2009]264號
7 個人本外幣兌換特許業務試點管理辦法匯發[2012]27號
8 國家外匯管理局綜合司關于天津渤海通匯貨幣兌換有限公司開展電子旅行
支票代售及兌回業務的批復匯綜復[2013]9號
五、人民幣匯率與外匯市場（24項）
1- 匯價
1 中國人民銀行公告[2005]第16號-關于完善人民幣匯率形成機制改革有關事
宜
2 中國人民銀行關于銀行間外匯市場交易匯價和外匯指定銀行掛牌匯價管理
有關事項的通知銀發[2005]183號
3 中國人民銀行關于進一步改善銀行間外匯市場交易匯價和外匯指定銀行掛
牌匯價管理的通知銀發[2005]250號
4 中國人民銀行公告[2006]第1號-關于進一步完善銀行間即期外匯市場、改
進人民幣匯率中間價形成方式有關事宜
5 中國人民銀行公告[2007]第9號-關于擴大銀行間即期外匯市場人民幣兌美
元交易價浮動幅度
6 中國人民銀行關于銀行間外匯市場交易匯價和外匯指定銀行掛牌匯價管理
有關問題的通知銀發[2010]325號
7 國家外匯管理局關于外匯指定銀行停止報送掛牌匯價日報表的通知匯發
[2012]9號
2- 外匯交易市場
1 國家外匯管理局關于加強對外匯市場監管規范辦公程序的通知 [95]匯國函
字第009號
2 銀行間外匯市場管理暫行規定銀發[1996]423號
3 國家外匯管理局關于中國外匯交易中心在銀行間外匯市場開設歐元/人民幣
交易的批復匯復[2002]14號
4 中國人民銀行公告[2003]第16號-關于在香港辦理個人人民幣存款、兌換、
銀行卡和匯款業務的有關銀行清算安排事宜
5 國家外匯管理局關于銀行間外匯市場開展雙向交易的通知匯發[2003]109
號
6 國家外匯管理局關于在銀行間外匯市場推出即期詢價交易有關問題的通知
匯發[2005]87號
7 非金融企業和非銀行金融機構申請銀行間即期外匯市場會員資格實施細則
（暫行）匯發[2005]94號
8 中國人民銀行關于加快發展外匯市場有關問題的通知銀發[2005]202號
9 國家外匯管理局關于境內外匯指定銀行辦理韓元掛牌兌換業務有關事項的
通知匯發[2006]45號
10 國家外匯管理局關于統一銀行間外匯市場即期競價交易和即期詢價交易時
間的通知匯發[2006]50號
11 國家外匯管理局關于中國外匯交易中心在銀行間外匯市場開設英鎊對人民
幣交易的批復匯復[2006]153號
12 中國人民銀行關于在銀行間外匯市場開辦人民幣外匯貨幣掉期業務有關問
題的通知銀發[2007]287號
13 貨幣經紀公司外匯經紀業務管理暫行辦法匯發[2008]55號
14 中國人民銀行國家外匯管理局關于停辦外幣清算業務有關事宜的通知銀
發[2009]137號
15 國家外匯管理局關于中國外匯交易中心在銀行間外匯市場推出人民幣對外
匯期權交易的批復匯復[2011]30號
16 國家外匯管理局關于調整銀行間外匯市場部分業務管理的通知匯發
[2012]30號
17 國家外匯管理局關于修訂《銀行間外匯市場做市商指引》的通知匯發
[2013]13號
六、國際收支與外匯統計（33項）
1- 國際收支統計
1 國際收支統計申報辦法中國人民銀行行長令1995年第2號
2 國家外匯管理局國家質量監督檢驗檢疫總局關于在外匯業務工作中全面使
用組織機構代碼標識的通知匯發[2002]24號
3 國際收支統計申報辦法實施細則匯發[2003]21號
4 國際收支統計申報中特殊機構代碼賦碼業務操作規程匯發[2003]131號
5 國家外匯管理局國際收支司關于明確國際收支統計申報中特殊機構代碼賦
碼有關事項的通知匯國發[2004]5號
6 國家外匯管理局關于下發“境內銀行涉外收付相關憑證管理規定”的通知匯
發[2004]45號
7 國家外匯管理局關于規范境內銀行涉外收付相關憑證印制工作的通知匯發
[2004]65號
8 國家外匯管理局綜合司關于境內銀行涉外收付相關憑證備案工作有關事項
的通知匯綜發[2004]140號
9 國家外匯管理局綜合司關于調整境內銀行涉外收付相關憑證內容的通知
匯綜發[2010]50號
10 國家外匯管理局綜合司關于停止報送匯兌業務統計申報表的通知匯綜發
[2010]54號
11 國家外匯管理局綜合司關于明確境內銀行涉外收付憑證備案工作有關問題
的通知匯綜發[2012]12號
12 國家外匯管理局關于啟用境內銀行涉外收付憑證及明確有關數據報送要求
的通知匯發[2012]42號
13 商務部國家統計局國家外匯管理局關于印發《對外直接投資統計制度》的
通知商合函[2012]1129號
2- 國際收支統計間接申報
1 國家外匯管理局綜合司關于現鈔結算的國際收支統計間接申報和核銷問題
的批復匯綜復[2006]106號
2 國家外匯管理局綜合司關于外資銀行改制有關國際收支統計申報事項的批
復匯綜復[2007]40號
3 通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程匯發[2010]22號
4 國際收支網上申報系統操作規程匯綜發[2010]122號
5 國家外匯管理局國際收支司關于國際收支統計申報有關問題的批復匯國復
[2010]6號
6 國家外匯管理局國際收支司關于境外承包工程國際收支統計間接申報問題
的批復匯國復[2010]10號
7 國際收支統計間接申報核查制度匯發[2011]1號
8 國家外匯管理局關于進一步強化國際收支核查工作的通知匯發[2011]47號
9 國家外匯管理局關于明確和調整國際收支申報有關事項的通知匯發
[2011]34號
10 國家外匯管理局關于做好調整境內銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備
工作的通知匯發[2011]49號
3- 金融機構對境外資產負債損益申報統計
1 國家外匯管理局關于中資金融機構報送外匯資產負債統計報表的通知匯發
[2009]6號
2 國家外匯管理局綜合司關于開展銀行貿易融資業務調查的通知匯綜發
[2011]114號
3 國家外匯管理局綜合司關于調整中資金融機構外匯資產負債等報表報送方
式的通知匯綜發[2012]136號
4 國家外匯管理局綜合司關于加強金融機構對外資產負債和損益申報及升級
報送系統的通知匯綜發[2012]145號
4- 抽樣調查制度
1 國家外匯管理局關于印發《貿易信貸調查制度》和《貿易信貸調查實施方案》
的通知匯發[2004]67號
2 國家外匯管理局綜合司關于調整貿易信貸抽樣調查報表和啟用貿易信貸抽
樣調查系統報送數據的通知匯綜發[2009]12號
3 國家外匯管理局國際收支司關于啟用貿易信貸調查系統（外匯局版）開展貿
易信貸調查工作的通知匯國發[2010]1號
4 國家外匯管理局國際收支司關于開展2010年6月末貿易信貸調查有關事項
的通知匯國發[2010]8號
5 國家外匯管理局綜合司關于擴大貿易信貸調查地區范圍及提高調查頻率的
通知匯綜發[2011]28號
6 國家外匯管理局收支司關于啟用新版貿易信貸抽樣調查系統的通知匯國發
[2012]17號
七、外匯檢查與法規適用（16項）
1- 辦案程序
1 國家外匯管理局外匯檢查處罰權限管理規定匯發[2001]219號
2 國家外匯管理局行政處罰聽證程序匯發[2002]79號
3 國家外匯管理局行政復議程序匯發[2002]80號
2- 法律依據
1 國家外匯管理局關于轉發《關于騙購外匯、非法套匯、逃匯、非法買賣外匯
等違反外匯管理規定行為的行政處分或者紀律處分暫行規定》的通知匯發
[1999]102號
2 國家外匯管理局關于《中華人民共和國外匯管理條例》修訂后檢查處理違反
外匯管理行為法規適用問題的通知匯發[2008]41號
3 國家外匯管理局關于《中華人民共和國外匯管理條例》第七章法律責任部分
條款內容含義和適用原則有關問題的通知匯發[2008]59號
4 對國家外匯管理局關于提請解釋《外匯管理條例》法律責任有關條款的復函
國法函[2012]219號
3- 其他
1 國家外匯管理局關于處理非法從事外匯期貨交易機構的意見的通知 [93]匯
業函字第121號
2 中國證監會、國家外匯管理局、國家工商行政管理局、公安部關于嚴厲查處
非法外匯期貨和外匯按金交易活動的通知證監發字[1994]165號
3 中國證券監督管理委員會國家工商行政管理局國家外匯管理局公安部關
于印發《關于貫徹中國證監會、國家外匯管理局、國家工商行政管理局、公
安部〈關于嚴厲查處非法外匯期貨和外匯按金交易活動的通知〉的會議紀要》
的通知證監發字[1994]196號
4 國家外匯管理局國家工商行政管理局關于禁止國內私自以外幣計價結算和
禁止發布含有外幣計價結算內容的廣告的通知 [96]匯管函字第177號
5 關于禁止金融機構隨意開展境外衍生工具交易業務的通知
6 國家外匯管理局、公安部關于嚴厲打擊非法買賣外匯違法犯罪活動的通知
匯發[2001]155號
7 國家外匯管理局綜合司關于對外商投資企業將資本金結匯歸還人民幣貸款
行為定性處理的通知匯綜發[2008]39號
8 國家外匯管理局綜合司關于非法網絡炒匯行為有關問題認定的批復匯綜復
[2008]56號
9 國家外匯管理局綜合司對外匯指定銀行經營結售匯業務信息變更后未按規
定備案違規行為處理的批復匯綜復[2008]117號
八、外匯科技管理（4項）
1 國家外匯管理局信息系統代碼標準化工作管理辦法（暫行）匯綜發［2008］
162號
2 國家外匯管理局綜合司關于信息系統代碼標準化工作有關事項的通知匯綜
發［2009］101號
3 國家外匯管理局信息系統代碼標準管理實施細則匯綜發[2011]131號
4 國家外匯管理局信息系統數據管理辦法（試行）匯發[2012]64號

附件：

自2013年9月1日起廢止的服務貿易外匯管理有關文件目錄

[根據《國家外匯管理局關于印發服務貿易外匯管理法規的通知》（匯發
[2013]30號）和《國家稅務總局國家外匯管理局關于服務貿易等項目對外
支付稅務備案有關問題的公告》（國家稅務總局國家外匯管理局公告2013
年第40號），本附件所列服務貿易外匯管理文件自2013年9月1日起廢
止（這些文件曾被列入2012年外匯局對外公布的《現行有效外匯管理主要
法規目錄》）]

1 國家外匯管理局關于加強對引進無形資產售付匯管理有關問題的通知 [98]
匯管函字第092號
2 國家外匯管理局關于外匯指定銀行辦理利潤、股息、紅利匯出有關問題的通
知匯發[1998]29號
3 國家外匯管理局關于修改《加強對引進無形資產售付匯管理有關問題的通知》
并轉發國家版權局國權［1999］15號文的通知匯發[1999]283號
4 國家外匯管理局關于修改《關于外匯指定銀行辦理利潤、股息、紅利匯出有
關問題的通知》的通知匯發[1999]308號
5 國家外匯管理局關于簡化外商投資企業技術引進售付匯管理手續的通知匯
發[1999]319號
6 對外貿易經濟合作部信息產業部國家稅務總局海關總署國家外匯管理
局國家統計局關于軟件出口有關問題的通知 [2000]外經貿技發第680號
7 國家外匯管理局關于旅行社旅游外匯收支管理有關問題的通知匯發
[2001]3號
8 國家外匯管理局、農業部關于印發《遠洋漁業企業遠洋漁業外匯收支管理暫
行規定》的通知匯發[2001]49號
9 國家外匯管理局關于國際海運業外匯收支管理有關問題的通知匯發
[2001]58號
10 國家外匯管理局關于旅行社旅游外匯收支管理有關操作問題的通知匯發
[2001]122號
11 國家外匯管理局綜合司關于轉發農業部《關于報送獲得農業部遠洋漁業企業
資格的企業名單及遠洋漁業項目的函》的通知匯綜發[2001]25號
12 國家外匯管理局關于對旅行社代售國際機票業務兌換外匯有關問題的批復
匯復[2001]213號
13 國家外匯管理局經常項目管理司關于國際旅行社延伸旅游業務外匯支付有
關問題的通知匯經函[2001]26號
14 國家稅務總局、國家外匯管理局關于加強外國公司船舶運輸收入稅收管理及
國際海運業對外支付管理的通知國稅發[2001]139號
15 對外貿易經濟合作部、國家外匯管理局關于加強技術進口合同售付匯管理的
通知外經貿技發[2002]50號
16 非貿易售付匯及境內居民個人外匯收支管理操作規程（試行）匯發[2002]29
號
17 國家外匯管理局關于旅行社組織境內居民赴香港、澳門地區旅游有關外匯管
理問題的通知匯發[2002]31號
18 國家外匯管理局關于調整專利權許可用匯審核憑證等有關問題的通知匯發
[2002]34號
19 國家外匯管理局關于調整中國公民出境旅游購匯政策的通知匯發[2002]55
號
20 國家外匯管理局關于旅游外匯管理有關問題的通知匯發[2002]84號
21 國家外匯管理局關于旅行社組織內地居民赴香港澳門旅游有關外匯管理問
題的補充通知匯發[2002]109號
22 國家外匯管理局關于做好因公出國售匯管理工作有關問題的通知匯發
[2002]118號
23 國家外匯管理局經常項目管理司關于邊境旅游支付境外團費問題的批復匯
經復[2002]3號
24 國家稅務總局、國家外匯管理局關于加強外國公司船舶運輸收入稅收管理及
國際海運業對外支付管理的補充通知國稅發[2002]107號
25 國家外匯管理局關于現行法規中沒有明確規定的非貿易項目售付匯有關問
題的通知匯發[2003]35號
26 國家外匯管理局關于國家郵政局郵政儲匯局辦理國際匯兌業務有關問題的
批復匯復[2003]271號
27 國家外匯管理局關于跨國公司非貿易售付匯管理有關問題的通知匯發
[2004]62號
28 國家外匯管理局關于企業和預算外單位公務出國用匯管理有關問題的通知
匯發[2004]117號
29 國家外匯管理局綜合司關于企業和預算外單位公務出國用匯管理有關問題
的批復匯綜復[2005]39號
30 國家外匯管理局經常項目管理司關于辦理航空運輸項下售付匯手續有關問
題的批復匯經函[2005]1號
31 國家稅務總局國家外匯管理局關于境內機構及個人對外支付技術轉讓費不
再提交營業稅稅務憑證的通知國稅發[2005]28號
32 關于服務貿易外匯管理有關問題的答復匯經函[2006]12號
33 國家外匯管理局綜合司關于調整部分服務貿易項下售付匯政策有關問題的
通知匯綜發[2006]73號
34 國家外匯管理局國家稅務總局關于服務貿易等項目對外支付提交稅務證明
有關問題的通知匯發[2008]64號
35 國家外匯管理局關于轉發國家稅務總局服務貿易等項目對外支付出具稅務
證明管理辦法的通知匯發[2009]1號
36 國家外匯管理局國家稅務總局關于進一步明確服務貿易等項目對外支付提
交稅務證明有關問題的通知匯發[2009]52號
37 國家外匯管理局綜合司關于國際運輸專用發票取消后相關銜接工作的批復
匯綜復[2010]122號

1 共收錄外匯管理法規315件。

2 根據《國家外匯管理局關于印發服務貿易外匯管理法規的通知》（匯發[2013]30號）和《國家稅務總局國家外匯管理局關于服務貿易等項目對外支付稅務備案有關問題的公告》（國家稅務總局國家外匯管理局公告2013年第40號），本目錄附件所列服務貿易外匯管理文件自2013年9月1日起廢止。

基金管理公司固有資金運用管理暫行規定

中國證券監督管理委員會

中國證券監督管理委員會公告〔2013〕33號

　

　現公布《基金管理公司固有資金運用管理暫行規定》，自公布之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證監會

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2013年8月2日

附件：《基金管理公司固有資金運用管理暫行規定》.doc
http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201308/P020130809612776409959.doc

基金管理公司固有資金運用管理暫行規定

　　　第一條為了規范公開募集基金的基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）固有資金運用行為，防范固有資金投資風險，維護基金份額持有人的合法權益，促進基金業持續健康發展，根據《證券投資基金法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》等法律法規，制定本規定。
　　　第二條在中國境內依法設立的基金管理公司運用固有資金的活動適用本規定。
　　　第三條本規定所稱固有資金運用，是指基金管理公司運用以本外幣計價的資本金、公積金、未分配利潤及其他自有資金進行投資以及用于本公司資產管理業務開展所需的資金支出行為。
　　　第四條固有資金運用應當遵循謹慎穩健、分散風險的原則，確保固有資金的安全性、流動性，不得影響基金管理公司的正常運營。
　　　第五條固有資金運用應當遵循合法、公平的原則，避免與基金管理公司及其子公司管理的投資組合之間發生利益沖突，禁止任何形式的利益輸送行為，不得損害基金份額持有人和其他客戶的合法權益。
　　　第六條鼓勵基金管理公司運用固有資金按照規定購買本公司管理的公開募集的證券投資基金（以下簡稱基金）、特定客戶資產管理計劃或者其子公司管理的投資組合，建立與基金份額持有人、其他客戶的利益綁定機制，與基金份額持有人、其他客戶共擔風險、共享收益。
　　　第七條中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）及其派出機構依法對基金管理公司固有資金運用活動進行監督管理。
　　　中國證券投資基金業協會對基金管理公司固有資金運用活動實行自律管理。
　　　第八條基金管理公司固有資金可以進行金融資產投資以及進行與經營資產管理業務相關的股權投資，其中持有現金、銀行存款、國債、基金等高流動性資產的比例不得低于50%。
　　　固有資金進行金融資產投資的，不得投資于上市交易的股票、期貨及其他衍生品。
　　　固有資金從事境外投資的，應當符合中國證監會以及其他相關部門的規定。
　　　第九條基金管理公司運用固有資金投資本公司管理的基金的，應當遵守基金合同、招募說明書等的約定，并遵守下列規定：
　　�。ㄒ唬┏钟谢鸱蓊~的期限不少于6個月，但持有貨幣市場基金等現金管理工具基金或者公司出現風險事件確需贖回基金份額彌補資金缺口的不受此限，持有發起式基金份額的期限另有規定的從其規定；
　　�。ǘ┌凑栈鸷贤�、招募說明書的約定費率進行認購、申購和贖回，不享有比其他投資人更優惠的費率，并不得進行盤后交易；
　　�。ㄈ┱J購基金份額的，在基金合同生效公告中載明所認購的基金份額、認購日期、適用費率等情況；
　　�。ㄋ模┥曩�、贖回或者買賣基金份額的，在基金季度報告中載明申購、贖回或者買賣基金的日期、金額、適用費率等情況。
　　　第十條基金管理公司運用固有資金投資本公司管理的基金的，依法可以作為基金份額持有人向基金份額持有人大會提出議案，但對涉及本公司利益的表決事項應當回避。
　　　第十一條基金管理公司固有資金投資本公司及子公司管理的單個特定客戶資產管理計劃的份額與本公司及子公司員工投資的份額合計不得超過該計劃總份額的50%。
　　　第十二條基金管理公司運用固有資金投資設立子公司，應當符合中國證監會的相關規定。
　　　運用固有資金進行股權投資，基金管理公司應當事前向中國證監會及公司所在地中國證監會派出機構報告。投資入股按照規定需要履行審批程序的，還應當報經有關主管部門批準。
　　　第十三條基金管理公司可以用固有資金為本公司管理的特定投資組合提供保本承諾或者資金墊付以及為子公司管理的特定投資組合提供擔保，但保本承諾總額、資金墊付總額或者擔�？傤~合計不得超過上一會計年度本公司經審計的凈資產規模。
　　　第十四條基金管理公司應當建立健全公司治理，加強對固有資金運用的授權管理，在公司章程和相關制度中明確規定股東（大）會、董事會和經營管理層在固有資金運用方面的職責和授權范圍。
　　　第十五條基金管理公司應當制定固有資金運用的內部控制制度，對固有資金運用的評估論證、決策、執行、風險控制、稽核、信息披露等事項作出規定。
　　　第十六條基金管理公司運用固有資金投資，應當建立防火墻制度，指定專門的部門負責，確保固有資金投資與本公司及子公司的資產管理業務在人員、信息、賬戶、資金、會計核算上嚴格分離，投資決策及操作應當獨立于本公司及子公司管理的投資組合的投資決策及操作，不得利用本公司及子公司管理的投資組合的未公開信息獲取利益。
　　　第十七條基金管理公司運用固有資金投資，應當加強對關聯交易的管理，不得違反規定將本公司及子公司管理的投資組合作為交易對手，不得自行或者通過第三方與本公司及子公司的投資組合進行顯失公平的交易。
　　　第十八條基金管理公司運用固有資金，應當在公司監察稽核季度報告、年度報告中列明投資時間、投資標的、金額、費率及提供保本承諾、資金墊付、擔保等信息，并對是否合規、是否存在利益沖突、是否存在顯失公平的關聯交易等進行說明，還應當在公司年度報告中對固有資金運用情況進行總結，評估本年度固有資金運用效果及存在的風險。
　　　第十九條基金管理公司的凈資產低于4000萬元人民幣，或者現金、銀行存款、國債、基金等可運用的高流動性資產低于2000萬元人民幣且低于公司上一會計年度營業支出的，基金管理公司應當暫停繼續運用固有資金進行投資，其固有資金應當主要用于日常經營管理活動。
　　　第二十條基金管理公司違反本規定的，中國證監會責令改正，并可以對基金管理公司及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，采取監管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適當人選等行政監管措施。依法應予行政處罰的，依照有關規定進行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究刑事責任。
　　　第二十一條基金管理公司風險準備金的運用管理由中國證監會另行規定。
　　　第二十二條本規定自公布之日起施行�！蛾P于基金管理公司運用固有資金進行基金投資有關事項的通知》（證監基金字〔2005〕96號）同時廢止。

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