法規法律目錄

·中國銀監會關于完善銀行理財業務組織管理體系有關事項的通知
/中國銀行業監督管理委(2014-7-10)

·公開募集證券投資基金運作管理辦法
/中國證券監督管理委員(2014-7-7)

·關于實施《公開募集證券投資基金運作管理辦法》有關問題的規定
/中國證券監督管理委員(2014-7-7)

·關于印發修訂《企業會計準則第37號——金融工具列報》的通知
/財政部(2014-6-20)

·最高人民法院關于人民法院賠償委員會依照《中華人民共和國國家賠償
/最高人民法院(2014-6-30)

·國家衛生計生委辦公廳關于印發全國查處“兩非”案件區域協作工作規
/國家衛生和計劃生育委(2014-6-30)

·國家衛生計生委關于加強計劃生育基層基礎工作的指導意見
/國家衛生和計劃生育委(2014-7-2)

·關于加強醫療責任保險工作的意見
/國家衛生和計劃生育委(2014-7-9)

·關于取消加工貿易項下進口鋼材保稅政策的通知
/財政部海關總署國(2014-7-2)

·國家稅務總局關于創新稅收服務和管理的意見
/國家稅務總局(2014-7-7)

更多法律法規

最高人民法院關于人民法院賠償委員會依照《中華人民共和國國家賠償法》第三十條規定糾正原生效的賠償委員會決定應如何適用人身自由賠償標準問題的批復

最高人民法院

中華人民共和國最高人民法院公告

《最高人民法院關于人民法院賠償委員會依照〈中華人民共和國國家賠償法〉第三十條規定糾正原生效的賠償委員會決定應如何適用人身自由賠償標準問題的批復》已于2014年6月23日由最高人民法院審判委員會第1621次會議通過，現予公布，自2014年8月1日起施行。

最高人民法院

2014年6月30日

最高人民法院關于人民法院賠償委員會依照《中華人民共和國國家賠償法》第三十條規定糾正原生效的賠償委員會決定應如何適用人身自由賠償標準問題的批復

（2014年6月23日最高人民法院審判委員會第1621次會議通過）

吉林、山東、河南省高級人民法院：

關于人民法院賠償委員會在賠償申訴監督程序中如何適用人身自由賠償標準問題，經研究，批復如下：

人民法院賠償委員會依照《中華人民共和國國家賠償法》第三十條規定糾正原生效的賠償委員會決定時，原決定的錯誤系漏算部分侵犯人身自由天數的，應在維持原決定支付的人身自由賠償金的同時，就漏算天數按照重新審查或者直接審查后作出決定時的上年度國家職工日平均工資標準計算相應的人身自由賠償金；原決定的錯誤系未支持人身自由賠償請求的，按照重新審查或者直接審查后作出決定時的上年度國家職工日平均工資標準計算人身自由賠償金。

公開募集證券投資基金運作管理辦法

中國證券監督管理委員會

中國證券監督管理委員會令

第104號

　《公開募集證券投資基金運作管理辦法》已經2014年3月10日中國證券監督管理委員會第29次主席辦公會議審議通過，現予公布，自2014年8月8日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證券監督管理委員會主席：肖鋼

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2014年7月7日

附件：《公開募集證券投資基金運作管理辦法》.doc

公開募集證券投資基金運作管理辦法

第一章總則

　　　第一條為了規范公開募集證券投資基金（以下簡稱基金）運作活動，保護投資者的合法權益，促進證券投資基金市場健康發展，根據《證券投資基金法》及其他有關法律、行政法規，制定本辦法。
　　　第二條本辦法適用于基金的募集，基金份額的申購、贖回和交易，基金財產的投資，基金收益的分配，基金份額持有人大會的召開，以及其他基金運作活動。
　　　第三條從事基金運作活動，應當遵守法律、行政法規和中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）的規定，遵循自愿、公平、誠實信用原則，不得損害國家利益和社會公共利益。
　　　基金管理人運用基金財產進行證券投資，應當遵守審慎經營規則，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，有效防范和控制風險。
　　　第四條中國證監會及其派出機構依照法律、行政法規、本辦法的規定和審慎監管原則，對基金運作活動實施監督管理。
　　　中國證監會對基金募集的注冊審查以要件齊備和內容合規為基礎，以充分的信息披露和投資者適當性為核心，以加強投資者利益保護和防范系統性風險為目標。中國證監會不對基金的投資價值及市場前景等作出實質性判斷或者保證。投資者應當認真閱讀基金招募說明書、基金合同等信息披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險。
　　　第五條證券投資基金行業協會（以下簡稱基金行業協會）依據法律、行政法規、中國證監會的規定和自律規則，對基金運作活動進行自律管理。

第二章基金的募集

　　　第六條申請募集基金，擬任基金管理人、基金托管人應當具備下列條件：
　　�。ㄒ唬⿺M任基金管理人為依法設立的基金管理公司或者經中國證監會核準的其他機構，擬任基金托管人為具有基金托管資格的商業銀行或者經中國證監會核準的其他金融機構；
　　�。ǘ┯蟹现袊C監會規定的、與管理和托管擬募集基金相適應的基金經理等業務人員；
　　�。ㄈ┳罱荒陜葲]有因重大違法違規行為、重大失信行為受到行政處罰或者刑事處罰；
　　�。ㄋ模]有因違法違規行為、失信行為正在被監管機構立案調查、司法機關立案偵察，或者正處于整改期間；
　　�。ㄎ澹┳罱荒陜认蛑袊C監會提交的注冊基金申請材料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
　　�。┎淮嬖趯疬\作已經造成或者可能造成不良影響的重大變更事項，或者訴訟、仲裁等其他重大事項；
　　�。ㄆ撸┎淮嬖谥卫斫Y構不健全、經營管理混亂、內部控制和風險管理制度無法得到有效執行、財務狀況惡化等重大經營風險；
　　�。ò耍┲袊C監會根據審慎監管原則規定的其他條件。
　　　第七條申請募集基金，擬募集的基金應當具備下列條件：
　　�。ㄒ唬┯忻鞔_、合法的投資方向；
　　�。ǘ┯忻鞔_的基金運作方式；
　　�。ㄈ┓现袊C監會關于基金品種的規定；
　　�。ㄋ模┗鸷贤�、招募說明書等法律文件草案符合法律、行政法規和中國證監會的規定；
　　�。ㄎ澹┗鹈Q表明基金的類別和投資特征，不存在損害國家利益、社會公共利益，欺詐、誤導投資者，或者其他侵犯他人合法權益的內容；
　　�。┱心颊f明書真實、準確、完整地披露了投資者做出投資決策所需的重要信息，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，語言簡明、易懂、實用，符合投資者的理解能力。
　　�。ㄆ撸┯蟹匣鹛卣鞯耐顿Y者適當性管理制度，有明確的投資者定位、識別和評估等落實投資者適當性安排的方法，有清晰的風險警示內容；
　　�。ò耍┗鸬耐顿Y管理、銷售、登記和估值等業務環節制度健全，行為規范，技術系統準備充分，不存在影響基金正常運作、損害或者可能損害基金份額持有人合法權益、可能引發系統性風險的情形；
　　�。ň牛┲袊C監會規定的其他條件。
　　　第八條基金管理人申請募集基金，應當按照《證券投資基金法》和中國證監會的規定提交申請材料。申請材料自被行政受理時點起，基金管理人、基金托管人及相關中介機構即需要對申請材料的真實性、準確性、完整性承擔相應的法律責任。
　　　為基金申請材料出具法律意見書等文件的中介機構，應當勤勉盡責，對所依據的文件資料的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。
　　　申請材料受理后，相關內容不得隨意更改。申請期間申請材料涉及的事項發生重大變化的，基金管理人應當自變化發生之日起五個工作日內向中國證監會提交更新材料。
　　　第九條中國證監會依照《行政許可法》和《證券投資基金法》第五十五條的規定，受理基金募集注冊申請，并進行審查，作出注冊或者不予注冊的決定，并通知申請人；不予注冊的，應當說明理由。
　　　第十條中國證監會在注冊審查中可視情況征求基金行業協會、證券交易所、證券登記結算機構等的意見，供注冊審查參考。
　　　第十一條基金募集期限自基金份額發售之日起不得超過三個月。
　　　第十二條基金募集期限屆滿，募集的基金份額總額符合《證券投資基金法》第五十九條的規定，并具備下列條件的，基金管理人應當按照規定辦理驗資和基金備案手續：基金募集份額總額不少于兩億份，基金募集金額不少于兩億元人民幣；基金份額持有人的人數不少于二百人。
　　　發起式基金不受上述限制。發起式基金是指，基金管理人在募集基金時，使用公司股東資金、公司固有資金、公司高級管理人員或者基金經理等人員資金認購基金的金額不少于一千萬元人民幣，且持有期限不少于三年。發起式基金的基金合同生效三年后，若基金資產凈值低于兩億元的，基金合同自動終止。
　　　第十三條中國證監會自收到基金管理人驗資報告和基金備案材料之日起三個工作日內予以書面確認；自中國證監會書面確認之日起，基金備案手續辦理完畢，基金合同生效。
　　　基金管理人應當在收到中國證監會確認文件的次日予以公告。
　　　第十四條基金募集期間的信息披露費、會計師費、律師費以及其他費用，不得從基金財產中列支；基金收取認購費的，可以從認購費中列支。

第三章基金份額的申購、贖回和交易

　　　第十五條開放式基金的基金合同應當約定，并在招募說明書中載明基金管理人辦理基金份額申購、贖回業務的日期（以下簡稱開放日）和時間�；鸸芾砣嗽谵k理基金份額申購、贖回業務時，應當遵循基金份額持有人利益優先原則，發生申購、贖回損害持有人利益的情形時，應當及時暫停申購、贖回業務。
　　　第十六條開放式基金的基金合同可以約定基金管理人自基金合同生效之日起一定期限內不辦理贖回；但約定的期限不得超過三個月，并應當在招募說明書中載明。但中國證監會規定的特殊基金品種除外。
　　　第十七條開放式基金份額的申購、贖回價格，依據申購、贖回日基金份額凈值加、減有關費用計算。開放式基金份額的申購、贖回價格具體計算方法應當在基金合同和招募說明書中載明。
　　　開放式基金份額凈值，應當按照每個開放日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數量計算。具體計算方法應當在基金合同和招募說明書中載明。
　　　第十八條基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉換。
　　　投資者在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或者轉換申請的，其基金份額申購、贖回價格為下次辦理基金份額申購、贖回時間所在開放日的價格。
　　　第十九條投資者申購基金份額時，必須全額交付申購款項；投資者交付申購款項，申購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效�；鸱蓊~持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，贖回生效。但中國證監會規定的特殊基金品種除外。
　　　投資特定指數所對應的組合證券或者基金合同約定的其他投資標的的開放式基金，其基金份額可以用組合證券、現金或者基金合同約定的其他對價進行申購、贖回�；鸱蓊~的申購、贖回對價根據基金的資產組合和申購、贖回日基金份額凈值確定，具體計算方法應當在基金合同和招募說明書中載明�；鸱蓊~的上市交易、申購贖回和資金結算應當符合證券交易所和證券登記結算機構等的有關規定。
　　　第二十條基金管理人應當自收到投資者申購、贖回申請之日起三個工作日內，對該申購、贖回的有效性進行確認，但中國證監會規定的特殊基金品種除外。
　　　基金管理人應當自接受投資者有效贖回申請之日起七個工作日內支付贖回款項，但中國證監會規定的特殊基金品種除外。
　　　第二十一條開放式基金的基金合同可以約定基金達到一定的規模后，基金管理人不再接受認購、申購申請，但應當在招募說明書中載明。
　　　基金管理人在基金募集期間不得調整基金合同約定的基金規模�；鸷贤Ш�，基金管理人可以按照基金合同的約定，根據實際情況調整基金規模，但應當提前三日公告，并更新招募說明書。
　　　第二十二條開放式基金的基金合同可以對單個基金份額持有人持有基金份額的比例或者數量設置限制，但應當在招募說明書中載明。
　　　第二十三條開放式基金單個開放日凈贖回申請超過基金總份額的百分之十的，為巨額贖回，但中國證監會規定的特殊基金品種除外。
　　　開放式基金發生巨額贖回的，基金管理人當日辦理的贖回份額不得低于基金總份額的百分之十，對其余贖回申請可以延期辦理。
　　　第二十四條開放式基金發生巨額贖回的，基金管理人對單個基金份額持有人的贖回申請，應當按照其申請贖回份額占當日申請贖回總份額的比例，確定該單個基金份額持有人當日辦理的贖回份額。
　　　基金份額持有人可以在申請贖回時選擇將當日未獲辦理部分予以撤銷�；鸱蓊~持有人未選擇撤銷的，基金管理人對未辦理的贖回份額，可延遲至下一個開放日辦理，贖回價格為下一個開放日的價格。
　　　第二十五條開放式基金發生巨額贖回并延期辦理的，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募說明書規定的其他方式，在三個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處理方法，同時在指定媒介上予以公告。
　　　第二十六條開放式基金連續發生巨額贖回，基金管理人可按基金合同的約定和招募說明書的規定，暫停接受贖回申請；已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但延緩期限不得超過二十個工作日，并應當在指定媒介上予以公告。
　　　第二十七條開放式基金的基金合同可以約定，單個基金份額持有人在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比例的，基金管理人可以按照本辦法第二十六條的規定暫停接受贖回申請或者延緩支付。
　　　第二十八條開放式基金應當保持不低于基金資產凈值百分之五的現金或者到期日在一年以內的政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項，但中國證監會規定的特殊基金品種除外。
　　　第二十九條基金份額可以依法在證券交易所上市交易，或者按照法律法規規定和基金合同約定在中國證監會認可的交易場所或者通過其他方式進行轉讓。

第四章基金的投資和收益分配

　　　第三十條基金合同和基金招募說明書應當按照下列規定載明基金的類別：
　　�。ㄒ唬┌俜种耸陨系幕鹳Y產投資于股票的，為股票基金；
　　�。ǘ┌俜种耸陨系幕鹳Y產投資于債券的，為債券基金；
　　�。ㄈ﹥H投資于貨幣市場工具的，為貨幣市場基金；
　　�。ㄋ模┌俜种耸陨系幕鹳Y產投資于其他基金份額的，為基金中基金；
　　�。ㄎ澹┩顿Y于股票、債券、貨幣市場工具或其他基金份額，并且股票投資、債券投資、基金投資的比例不符合第（一）項、第（二）項、第（四）項規定的，為混合基金；
　　�。┲袊C監會規定的其他基金類別。
　　　第三十一條基金名稱顯示投資方向的，應當有百分之八十以上的非現金基金資產屬于投資方向確定的內容。
　　　第三十二條基金管理人運用基金財產進行證券投資，不得有下列情形：
　　�。ㄒ唬┮恢换鸪钟幸患夜景l行的證券，其市值超過基金資產凈值的百分之十；
　　�。ǘ┩换鸸芾砣斯芾淼娜炕鸪钟幸患夜景l行的證券，超過該證券的百分之十；
　　�。ㄈ┗鹭敭a參與股票發行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產，單只基金所申報的股票數量超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
　　�。ㄋ模┮恢换鸪钟衅渌穑ú缓泿攀袌龌穑�，其市值超過基金資產凈值的百分之十，但基金中基金除外；
　　�。ㄎ澹┗鹬谢鸪钟衅渌麊沃换�，其市值超過基金資產凈值的百分之二十，或者投資于其他基金中基金；
　　�。┗鹂傎Y產超過基金凈資產的百分之一百四十；
　　�。ㄆ撸┻`反基金合同關于投資范圍、投資策略和投資比例等約定；
　　�。ò耍┲袊C監會規定禁止的其他情形。
　　　完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受前款第（一）項、第（二）項規定的比例限制。
　　　基金管理人運用基金財產投資證券衍生品種的，應當根據風險管理的原則，并制定嚴格的授權管理制度和投資決策流程�；鸸芾砣诉\用基金財產投資證券衍生品種的具體比例，應當符合中國證監會的有關規定。
　　　中國證監會另行規定的其它特殊基金品種可不受上述比例的限制。
　　　第三十三條基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循持有人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過�；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交易事項進行審查。
　　　第三十四條基金管理人應當自基金合同生效之日起六個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。期間，基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。
　　　第三十五條因證券市場波動、上市公司合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合本辦法第三十二條規定的比例或者基金合同約定的投資比例的，基金管理人應當在十個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除外。
　　　第三十六條下列與基金有關的費用可以從基金財產中列支：
　　�。ㄒ唬┗鸸芾砣说墓芾碣M；
　　�。ǘ┗鹜泄苋说耐泄苜M；
　　�。ㄈ┗鸷贤Ш蟮臅嫀熧M和律師費；
　　�。ㄋ模┗鸱蓊~持有人大會費用；
　　�。ㄎ澹┗鸬淖C券交易費用；
　　�。┌凑諊矣嘘P規定和基金合同約定，可以在基金財產中列支的其他費用。
　　　基金管理人可以根據與基金份額持有人利益一致的原則，結合產品特點和投資者的需求設置基金管理費率的結構和水平。
　　　第三十七條封閉式基金的收益分配，每年不得少于一次，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤的百分之九十。
　　　開放式基金的收益分配，由基金合同約定。
　　　第三十八條基金收益分配應當采用現金方式，但中國證監會規定的特殊基金品種除外。
　　　開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現金收益，按照基金合同有關基金份額申購的約定轉為基金份額；基金份額持有人事先未做出選擇的，基金管理人應當支付現金。

第五章基金轉換運作方式、合并及變更注冊

　　　第三十九條基金轉換運作方式或者與其他基金合并，應當按照法律法規及基金合同約定的程序進行。實施方案若未在基金合同中明確約定的，應當經基金份額持有人大會審議通過�；鸸芾砣藨斕崆鞍l布提示性通知，明確有關實施安排，說明對現有基金份額持有人的影響以及基金份額持有人享有的選擇權（如贖回、轉出或者賣出），并在實施前預留至少二十個開放日或者交易日供基金份額持有人做出選擇。
　　　第四十條基金注冊后，如需對原注冊事項進行實質性調整，應當依照法律法規和基金合同履行相關手續；繼續公開募集資金的，應當在公開募集前按照《行政許可法》的規定向中國證監會提出變更注冊事項的申請。未經注冊，不得公開或者變相公開募集基金。
　　　第四十一條按照本辦法第十二條第一款成立的開放式基金，基金合同生效后，連續二十個工作日出現基金份額持有人數量不滿二百人或者基金資產凈值低于五千萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續六十個工作日出現前述情形的，基金管理人應當向中國證監會報告并提出解決方案，如轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并召開基金份額持有人大會進行表決。
　　　按照本辦法第十二條第二款成立的發起式基金，在基金合同生效三年后繼續存續的，依照前款規定執行。

第六章基金份額持有人大會

　　　第四十二條除《證券投資基金法》第四十八條第（一）項至第（四）項規定的事項外，基金合同還應當按照中國證監會的規定，約定對基金合同當事人權利、義務產生重大影響，須召開基金份額持有人大會的其他事項。
　　　第四十三條基金份額持有人大會未設立日常機構的，基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議�；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起十日內決定是否召集，并書面告知基金托管人。
　　　基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起六十日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當自行召集，并自出具書面決定之日起六十日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
　　　第四十四條基金份額持有人大會未設立日常機構的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議�；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起十日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。
　　　基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起六十日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。
　　　基金托管人應當自收到書面提議之日起十日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起六十日內召開。
　　　第四十五條基金份額持有人大會設立日常機構的，基金管理人、基金托管人或者代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向該日常機構提出書面提議。
　　　該日常機構應當自收到書面提議之日起十日內決定是否召集，并書面告知基金管理人、基金托管人和提出提議的基金份額持有人代表。該日常機構決定召集的，應當自出具書面決定之日起六十日內召開；該日常機構決定不召集，基金管理人、基金托管人或者代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人仍認為有必要召開的，按照未設立日常機構的相關規定執行。
　　　第四十六條基金份額持有人大會日常機構、基金管理人和基金托管人都不召集基金份額持有人大會的，基金份額持有人可以按照《證券投資基金法》第八十四條第二款的規定自行召集基金份額持有人大會。
　　　基金份額持有人自行召集基金份額持有人大會的，應當至少提前三十日向中國證監會備案。
　　　第四十七條基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金份額持有人大會日常機構、基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
　　　第四十八條基金份額持有人大會可通過現場開會或者通訊開會等基金合同約定的方式召開�；鸸芾砣�、基金托管人須為基金份額持有人行使投票權提供便利。
　　　基金份額持有人大會決定的事項自表決通過之日起生效�；鸱蓊~持有人大會按照《證券投資基金法》第八十七條的規定表決通過的事項，召集人應當自通過之日起五日內報中國證監會備案。
　　　第四十九條基金份額持有人大會日常機構、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執行生效的基金份額持有人大會的決定。

第七章監督管理和法律責任

　　　第五十條中國證監會及其派出機構對基金管理人、基金托管人從事基金運作活動的情況進行定期或者不定期檢查，基金管理人、基金托管人應當予以配合。
　　　第五十一條基金管理人、基金托管人及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員違反本辦法規定從事基金運作活動，依法應予以行政處罰的，依照法律、行政法規的規定進行行政處罰；法律、行政法規未做規定的，依照本辦法的規定進行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究其刑事責任。
　　　第五十二條基金管理人、基金托管人違反本辦法規定的，中國證監會及其派出機構可以采取監管談話、出具警示函、責令限期整改，整改期間暫停受理及審查基金產品募集申請或者其他業務申請等行政監管措施，記入誠信檔案；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，可以采取監管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監管措施，記入誠信檔案。
　　　第五十三條基金管理人注冊基金，向中國證監會提交的申請材料存在信息自相矛盾、或者就同一事實前后存在不同表述且有實質性差異的，中國證監會將中止審查，并在六個月內不再受理基金管理人提交的基金注冊申請。
　　　基金管理人注冊基金，向中國證監會提交的申請材料存在虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏的，中國證監會不予受理；已經受理的，不予注冊；已經注冊，尚未募集的，撤銷注冊決定；并在一年內不再受理該基金管理人提交的基金注冊申請，對該基金管理人及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，采取相關行政監管措施并記入誠信檔案；情節嚴重的，采取單處或者并處警告、三萬元以下罰款。已經注冊并募集的，依照《證券投資基金法》第一百三十二條的規定處罰。
　　　基金管理人違反本辦法第四十條的規定，在公開募集前未變更注冊的，依照《證券投資基金法》第一百二十八條的規定處罰。
　　　第五十四條基金管理人違反本辦法第三十二條的規定運用基金財產進行證券投資、情節嚴重的，或者違反本辦法第三十三條的規定從事關聯交易的，依照《證券投資基金法》第一百三十條的規定處罰。
　　　第五十五條基金管理人、基金托管人不按照本辦法第四十二條、第四十三條的規定召集基金份額持有人大會的，依照《證券投資基金法》第一百三十三條的規定處罰。
　　　第五十六條基金管理人從事基金運作活動，有下列情形之一的，中國證監會可以對基金管理人及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，采取相關行政監管措施并記入誠信檔案；情節嚴重的，可單處或者并處警告、三萬元以下罰款：
　　�。ㄒ唬┪窗凑毡巨k法第十一條規定發售基金份額；
　　�。ǘ┪窗凑毡巨k法第十二條規定及時辦理驗資和基金備案手續；
　　�。ㄈ┪窗凑毡巨k法第十五條規定辦理申購、贖回業務，涉及損害基金財產和基金份額持有人利益的；
　　�。ㄋ模┪窗凑毡巨k法第十七條的規定計算基金份額申購、贖回價格；
　　�。ㄎ澹┗鸸芾砣诉`反本辦法第十八條的規定，在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉換的；
　　�。┪窗凑毡巨k法第二十條的規定確認申購、贖回的有效性，并支付贖回款項；
　　�。ㄆ撸┪窗凑毡巨k法第二十三條第二款、第二十四條第一款的規定辦理贖回申請；
　　�。ò耍┪窗凑毡巨k法第二十八條的規定保持現金或者政府債券；
　　�。ň牛┪窗凑毡巨k法第三十四條、第三十五條的規定調整投資比例；
　　�。ㄊ┪窗凑毡巨k法第三十七條、第三十八條的規定進行收益分配；
　　�。ㄊ唬┪窗凑毡巨k法第三十九條的規定辦理基金轉換運作方式或者合并；
　　�。ㄊ┪窗凑毡巨k法第四十一條的規定報告、說明有關情況，報送解決方案，或者召開基金份額持有人大會；
　　�。ㄊ┘夹g系統出現故障，影響基金正常運作，損害持有人利益的。
　　　第五十七條基金管理人、基金托管人有下列情形之一的，中國證監會可以對基金管理人、基金托管人及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，采取相關行政監管措施并記入誠信檔案；情節嚴重的，可單處或者并處警告、三萬元以下罰款：
　　�。ㄒ唬┪窗凑毡巨k法第十四條、第三十六條規定列支相關費用；
　　�。ǘ┪窗凑毡巨k法第四十七條規定配合基金份額持有人召集基金份額持有人大會；
　　�。ㄈ┪窗凑毡巨k法第四十八條的規定申請備案基金份額持有人大會決定的事項；
　　�。ㄋ模┪窗凑毡巨k法第四十九條的規定執行基金份額持有人大會的生效決定；
　　�。ㄎ澹┪窗凑毡巨k法第五十條的規定配合中國證監會及其派出機構進行檢查。

第八章附則

　　　第五十八條證券公司管理的投資者超過二百人的集合資產管理計劃須遵守《證券投資基金法》關于管理人及從業人員禁止從事利益輸送、非公平交易、內幕交易等規定，并參照本辦法關于防范利益沖突、保護投資者的相關規定執行。
　　　第五十九條本辦法自2014年8月8日起施行�！蹲C券投資基金運作管理辦法》（證監會令第79號）同時廢止。

中國銀監會關于完善銀行理財業務組織管理體系有關事項的通知

中國銀行業監督管理委會

銀監發[2014]35號

各銀監局，開發銀行，各國有商業銀行、股份制商業銀行，郵政儲蓄銀行：

為進一步規范銀行理財業務發展，完善理財業務組織管理體系，現就有關事項通知如下：

一、銀行業金融機構（以下簡稱銀行）應按照單獨核算、風險隔離、行為規范、歸口管理等要求開展理財業務事業部制改革，設立專門的理財業務經營部門，負責集中統一經營管理全行理財業務。

二、單獨核算是指理財業務經營部要作為獨立的利潤主體，建立單獨的會計核算、統計分析和風險調整后的績效考評體系。理財業務經營部同時要對每只銀行理財產品分別單獨建立明細賬，單獨核算，并應覆蓋表內外的所有理財產品。

三、風險隔離是指理財業務與信貸等其他業務相分離，建立符合理財業務特點的獨立條線風險控制體系；同時實行自營業務與代客業務相分離；銀行理財產品與銀行代銷的第三方機構理財產品相分離；銀行理財產品之間相分離；理財業務操作與銀行其他業務操作相分離。

（一）理財業務與信貸業務相分離是指理財產品的資金來源和資金運用相對應，獨立于銀行信貸業務；本行信貸資金不得為本行理財產品提供融資和擔保；理財業務應回歸資產管理業務的本質。

（二）自營業務與代客業務相分離是指自營業務與代客業務分別開立獨立賬戶；分別建立相應的風險管理流程和內控制度；代客理財資金不得用于本行自營業務，不得通過理財產品期限設置、會計記賬調整等方式調節監管指標。

（三）銀行理財產品與銀行代銷的第三方機構理財產品相分離是指銀行銷售上述兩類產品時應有相互獨立的準入、考核、推介和銷售制度等；代銷第三方機構產品時必須采用產品發行機構制作的宣傳推介材料和銷售合同，不得出現代銷機構的標識。

（四）銀行理財產品之間相分離是指本行理財產品之間不得相互交易，不得相互調節收益。

（五）理財業務操作與銀行其他業務操作相分離是指銀行開展理財業務服務應有獨立的運作流程、業務憑證、銷售文本、銷售管理信息系統；應有獲得業務資質的專門理財人員；應在營業場所（包括網上銀行等）設立有明顯標識的服務區域。

四、行為規范是指銀行開展理財業務應符合以下行為規范要求：

（一）銷售行為規范。銷售行為規范是指銀行必須嚴格落實監管要求，不得提供含有剛性兌付內容的理財產品介紹；不得銷售無市場分析預測、無風險管控預案、無風險評級、不能獨立測算的理財產品；不得銷售風險收益嚴重不對稱的含有復雜金融衍生工具的理財產品；不得使用小概率事件夸大產品收益率或收益區間；不得以不正當競爭手段推銷理財產品；不得代客戶簽署文件；不得挪用客戶資金；不得將其他銀行或金融機構開發設計的理財產品標記本行標識后作為自有理財產品銷售。

銀行應在銷售文件的醒目位置提示客戶“理財非存款、產品有風險、投資須謹慎”；應制定專頁的風險提示書和專頁的客戶權益須知，內容應包含產品類型、產品風險評級及適合購買的客戶評級，應示例說明最不利投資情形和結果，應對客戶風險承受能力進行評估，并抄錄風險確認語句等，應明確客戶向銀行投訴的方式和程序；應在銷售文件中載明理財產品的投資范圍、投資資產種類和比例，以及合理的浮動區間；應載明收取各種費用的條件、方式和收取標準，未載明的收費項目不得向客戶收��；銷售文本中出現收益率或收益區間字樣的，應當在銷售文件中提供科學、合理的測算依據和測算方式，并提示客戶“預測收益不等于實際收益，投資須謹慎”；對弱勢客戶進行風險承受能力評估時，應當充分考慮客戶年齡、相關投資經驗等因素；應按照理財產品的五級風險評級和客戶風險承受能力五級評估相匹配的原則，將合適的產品賣給合適的客戶。

（二）投資行為規范。一是審慎盡責地管理投資組合；二是建立投資資產的全程跟蹤評估機制，及時處置重大市場變化；三是充分評估資產組合可能發生的流動性風險，建立流動性風險管理的應急預案；四是代表投資者利益行使法律權利或者實施其他法律行為。

（三）運營行為規范。一是及時、準確地在全國銀行業理財信息登記系統上進行信息報送，并對所報送理財信息的準確性承擔相應責任；二是做到理財產品全流程的信息充分披露，強化事前、事中和事后的持續性披露；三是建立專門的理財業務會計制度；四是建立獨立的理財業務管理信息系統；五是對每只理財產品開立托管賬戶；六是合理設置理財產品的募集期和清算期；七是建立獨立的托管機制。

五、歸口管理是指銀行總行應設立專門的部門負責理財業務的經營活動，建立集中統一管理本行理財業務、制定各項規章制度的機制，具體包括：理財產品的研發設計、投資運作、成本核算、風險管理、合規審查、產品發行、銷售管理、數據系統、信息報送等。

六、理財業務事業部制應具備以下特征：

（一）在授權范圍內擁有獨立的經營決策權，在經營管理上有較強的自主性；

（二）有單獨明晰的風險識別、計量、分類、評估、緩釋和條線管理制度體系;

（三）擁有一定的人、財、物資源支配權，可根據業務發展需要自主配置資源；

（四）擁有一定的人員聘用權，建立相對獨立的人員考核機制及激勵機制。

七、銀行開展理財業務經營活動應符合以下審慎監管要求：

（一）主要監管指標符合監管要求；

（二）具有良好的信息技術系統，能夠支持事業部的規范運營與銀行理財產品的單獨核算；

（三）制定了理財業務風險監測指標和風險限額，并已建立完善單獨的會計核算和條線內部控制體系；

（四）有符合相應資質且具有豐富從業經驗的從業人員和專家團隊；

（五）在全國銀行業理財信息登記系統中及時、準確地報送理財產品信息，無重大錯報、漏報、瞞報等行為；

（六）銀行業監管法規規定的其他審慎要求。

八、銀行開展理財業務銷售活動應按照風險匹配的原則，嚴格區分一般個人客戶、高資產凈值客戶和私人銀行客戶，進行理財產品銷售的分類管理，提供適應不同類型客戶投資需求和風險承受能力的產品，嚴格風險自擔。

對于一般個人客戶，銀行只能向其提供貨幣市場和固定收益類等低風險、收益穩健的理財產品；銀行在對高資產凈值客戶和私人銀行客戶進行充分的風險評估后，可以向其提供各類風險等級的理財產品。

九、銀行應將理財業務風險納入全行風險管理體系管理，并對理財業務事業部風險管理的健全性和有效性承擔最終責任。

十、銀行可積極探索建立理財業務的風險緩釋機制，增強風險抵御能力，促進理財業務平穩健康發展，依法保護投資者利益，防范系統性和區域性金融風險。

十一、銀監會及其派出機構按照法人屬地監管原則推動銀行理財業務事業部制改革。

十二、銀監會及其派出機構根據審慎監管要求，綜合運用現場檢查及非現場監管等監管措施，按照理財業務相關監管規定，對銀行理財業務的運營情況進行理財業務年度監管評估，并將年度監管評估結果納入對銀行的年度監管評價，作為機構監管評級的重要依據。

十三、銀行應于2014年7月底前向銀監會及其派出機構報告已有理財業務開展情況以及事業部制改革的規劃和時間進度，并于2014年9月底前完成理財業務事業部制改革；未按時完成理財業務事業部制改革的銀行，監管部門將采取相應審慎監管措施。

十四、銀行違反上述規定開展理財業務的，銀監會及其派出機構將按照違反審慎經營規則進行查處。

十五、農村合作銀行、農村信用社等其他銀行業金融機構進行事業部制改革，依照本通知執行。中國進出口銀行、中國農業發展銀行、外國銀行分行開展理財業務參照本通知執行。

2014年7月10日

（此件發至銀監分局及相關地方法人銀行業金融機構）

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